Банкротство физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями и ИП: отличия, общие черты, последствия
Физические лица и предприниматели банкротятся по общим правилам. Но есть определенные нюансы, которые отличают обе указанные процедуры.
СодержаниеПоказать- Понятие физлица и ИП в рамках процедуры банкротства
- Основные отличия признания финансовой несостоятельности и прохождения процедуры банкротства физического лица и ИП
- Можно ли оформить банкротство как физическое лицо и как ИП одновременно
Понятие физлица и ИП в рамках процедуры банкротства
Физическое лицо – это гражданин РФ, который наделен определенными правами и обязанностями. Применительно к делам о банкротстве под таким лицом понимают гражданина, который не имеет действующей регистрации в качестве предпринимателя и имеет только личные долги физлица.
Предприниматели – это оформленные по нормам российского законодательства граждане, которые вправе вести хозяйственную деятельность без образования юридического лица.
Ключевая особенность статуса ИП состоит в том, что предприниматель отвечает по долгам всем своим имуществом.
Статуса предпринимателя достаточно легко лишиться по инициативе гражданина: для этого нужно подать заявление по установленной форме и заплатить госпошлину за закрытие ИП в размере 160 р.Но это не значит, что после закрытия ИП все долги будут списаны, как при ликвидации ООО. Вся задолженность перейдет на ИП как физлицо. Например, если, будучи предпринимателем, лицо накопило долги перед Пенсионным фондом, то, уже закрывшись, оно должно будет их оплатить. Это находит свое подтверждение в сложившейся судебной пpaктике, например, по постановлению ФАС от 2014 года по делу №А53-28803/2009.
Основные отличия признания финансовой несостоятельности и прохождения процедуры банкротства физического лица и ИП
До 2015 года у рядовых граждан без предпринимательского статуса не было возможности заявлять о своем банкротстве, тогда как сами предприниматели банкротились на общих основаниях с юридическими лицами.
Теперь банкротство ИП и физлиц происходит по общим правилам, которые указаны в Главе 10. Указанные категории граждан обладают некоторыми особенностями по сравнению с банкротством юридических лиц:
- Госпошлина за подачу заявления о банкротстве составляет для физлиц 300 р., для юрлиц – 6 000 р.
- В отношении юрлиц могут быть введены дополнительные этапы банкротства: наблюдение, финансового оздоровления или внешнего управления. Для физических лиц доступен только один реабилитирующий этап банкротства – реструктуризации долга. Поэтому процесс банкротства физлиц проходит быстрее.
- ПроцеДypa банкротства физических лиц на порядок дешевле.
- Вместо этапа конкурсного производства для юрлиц в отношении физических лиц может быть введен этап реализации имущества.
- Юрлица отвечают только имуществом компании (за исключением случаев привлечения руководителя к субсидиарной ответственности).
Банкротство ИП и физлиц имеет много общего, с точки зрения порядка прохождения процедуры:
- Инициировать данную процедуру может как сам должник, так и его кредиторы. В качестве кредиторов могут выступать финансовые учреждения (банки, МФО, ломбарды), физические лица, управляющие компании, контрагенты по договорам и иные юрлица. Участниками процесса становятся и уполномоченные органы в лице ФНС или ПФР, перед которыми лица накопили долги по налогам и обязательным платежам. Кредиторы и уполномоченные инстанции вправе инициировать банкротство лица при сумме долга более 500 тыс. р. и просрочках более 3 месяцев, тогда как сам должник вправе заявить о банкротстве и при меньших долгах, если у него есть опасения, что он не сможет их более исполнять и при соблюдении некоторых дополнительных условий.
- Должники могут заявить о своих долгах по кредитам, займам, налогам, штрафам ГИБДД и прочим долговым обязательствам без разделения их на личные и предпринимательские долги в рамках одного дела.
- Лицам предстоит собрать одинаковый комплект документов для передачи суду.
- Ключевой фигурой в деле становится финансовый управляющий, выбранный из СРО, указанной должником в заявлении. Он анализирует финансовое положение должника, проверяет подписанные им сделки, организует т opги, отчитывается перед судом, распределяет денежные средства между кредиторами и пр.
- Порядок погашения требований кредиторов одинаков (конкурсные кредиторы и уполномоченные органы обладают равным приоритетом и могут рассчитывать на погашение обязательств перед ними в составе третьей очереди). Он производится в определенной очередности и пропорционально сумме долга.
- При наличии стабильного источника доходов вводится этап реструктуризации задолженности на сроки до 3 лет.
- При отсутствии доходов в отношении лиц вводится этап реализации имущества. На нем продается все имущество должника в целях погашения долгов перед кредиторами.
- В случае прохождения всех этапов, сотрудничества с судом и управляющим, не нахождения в действиях граждан признаков фиктивного и преднамеренного банкротства задолженность списывается, и кредиторы более не вправе предъявлять свои требования.
В качестве отличительных черт процесса признания финансовой несостоятельности предпринимателей можно отметить:
- У предпринимателя, помимо личных долгов, могут быть обязательства, связанные с его предпринимательским статусом: например, долги по договорным обязательствам, кредиты на развитие бизнеса, задолженность по зарплате и пр.
- Иная процеДypa оповещения о своем банкротстве. Предприниматели подают сведения о том, что в отношении них введен данный процесс, в Федреестр. Они находятся в открытом доступе для кредиторов.
- Отличающийся перечень последствий процедуры банкротства. Для физических лиц перечень последствий прописан в ст. 213.30 127-ФЗ, тогда как последствия для банкрота ИП перечислены в ст. 216 127-ФЗ.
В результате банкротства ИП его регистрация в ФНС аннулируется, а разрешения и лицензии прекращают свое действие.
Помимо списания задолженности по кредитам, налогам и сборам и некоторым другим обязательствам (кроме алиментов, компенсации причинения вреда жизни и здоровью и пр.), в отношении ИП наступают такие последствия:
- Он не может открывать ИП в течение 5 лет. Если предприниматель нарушит запрет и продолжит заниматься данной деятельностью, то ему грозит уголовная или административная ответственность.
- Он не вправе занимать позиции руководителя юрлица в течение 5 лет.
- Он обязан будет сообщать о своем банкротстве новым кредиторам в течение 5 лет, что затруднит получение новых кредитов.
- В течение 5 лет лицо лишается право на инициацию нового банкротства даже при наличии признаков такового (данная норма введена, чтобы граждане не злоупотрeбляли своим правом на списание долгов через банкротство). Но такая инициатива может исходить от его кредиторов.
- В течение 8 лет в отношении лица не может вводиться новый график реструктуризации долга.
В остальном запреты в отношении банкротов-граждан аналогичны. Но запрет на занятие управленческих позиций для них вводится на 3 года, а не на 5.
Можно ли оформить банкротство как физическое лицо и как ИП одновременно
В перечень документов, которые в обязательном порядке предоставляет гражданин при объявлении о своем банкротстве, входит выписка из ЕГРИП. В этой выписке должно быть указано, обладает ли лицо статусом предпринимателя на момент инициации своего банкротства. Выписка имеет ограниченный период действия: не более 5 дней.
Такой документ обязателен по той причине, что рассмотрение одновременно двух дел в процессе о банкротстве недопустимо. Лицо может банкротиться либо как ИП, либо как физлицо.
Согласно п. 7 Постановления Пленума ВАС от 30 июня №51, кредиторы по личным обязательствам гражданина могут вступить в дело о его банкротстве как ИП. Но юристы рекомендуют гражданам закрыть свое ИП перед банкротством:
- Это дает шанс на последующее открытие ИП, не дожидаясь, пока пройдет 5 лет после получения статуса банкрота (если только в числе кредиторов не будут те, которые обратятся с задолженностью по предпринимательским долгам, либо в реестр не включат свои требования ФНС или ПФР).
- В отношении лица перестанут начисляться пенсионные взносы (до тех пор, пока он ИП, они продолжат начисляться, даже если лицо не занимается предпринимательством).
- В любом случае регистрация ИП по результатам банкротства аннулируется, поэтому лучше оформить его заранее.
Затем граждане могут подавать на свое банкротство уже без статуса ИП (так как он утрачен к этому моменту по нормам ст. 84 НК), но это не значит, что в рамках дела нельзя получить списание по предпринимательским долгам. Списание долгов буквально означает, что кредиторы и уполномоченные инстанции в лице ФНС или Пенсионного фонда более не вправе требовать от должника погашения обязательств по ним.
В случае если у гражданина открыто ИП, но по нему нет долгов, он может пройти процедуру банкротства как рядовой гражданин, и само ИП это никак не затронет.Таким образом, банкротство физических лиц и индивидуальных предпринимателей происходит по общим правилам. Их отличает спектр долговых обязательств и круг потенциальных последствий. Так, после банкротства предпринимателя он не может в течение 5 лет регистрировать новое ИП.
Кредиты все оформляют по разным причинам, а не погашают по одной - нет денег. Есть несколько способов, чтобы пенсионер достойно вышел из непростой ситуации....
16 07 2026 22:53:29
Порядок начисления и выплаты пособия до 1,5 лет зависит от категории получателя: является ли он официально трудоустроенным лицом или нет....
15 07 2026 15:24:29
Преднамеренное и фиктивное банкротство юридического лица выявляется в ходе проверки, проводимой арбитражным управляющим в рамках дела о банкротстве....
14 07 2026 7:23:11
В мае 2019 года был принят закон, устанавливающий единые правила посещения больных, которым оказываются реанимационные мероприятия и интенсивная терапия....
13 07 2026 12:20:44
Общественный контроль в сфере государственных и муниципальных закупок призван повысить их прозрачность и повысить эффективность расходования средств....
12 07 2026 13:30:50
Алгоритм установления отцовства после cмepти родителя. Законодательное регулирование, необходимые документы, сроки и расходы. Образец заявления....
11 07 2026 6:54:49
Часто при покупке дорогостоящих товаров от продавца поступает предложение об оформлении постгарантийного обслуживания. Что это такое и что в себя включает?...
10 07 2026 1:14:48
Задолженности юридических лиц: возможности поиска через сайты ФНС, ФССП, Единого федерального реестра сведений о банкротстве и способы взыскания долгов....
09 07 2026 18:10:30
Пошаговая инструкция как продать дом под материнский капитал В первую очередь вам необходимо помнить о том, что даже если вы по факту рождения второго ребенка...
08 07 2026 16:28:40
Планировка участка под индивидуальное жилое строительство. Требования и правила расположения объектов. Земельный участок 6 соток под строительство дома....
07 07 2026 1:43:35
К основным признакам банкротства юридических лиц относят наличие долгов в размере свыше 300 000 рублей и просрочки по ним сроком больше 3 месяцев....
06 07 2026 4:59:19
Правила возврата детских игрушек надлежащего качества и с дефектами. Описание процедуры возврата игрушки в магазин, если она не понравилась....
05 07 2026 12:43:18
Большинство сотрудников негативно воспринимают необходимость трудиться в новогодние праздники. Но работа в эти дни оплачивается в двойном размере....
04 07 2026 1:30:33
Описание процедуры составления обоснования госзакупок по статье 18 Федерального закона № 44-ФЗ. В том числе обоснование проведения закупку у единственного поставщика....
03 07 2026 14:18:27
Ряд лекарств содержит активные вещества, которые воздействуют на психическое состояние. Водитель, принимая их, рискует спровоцировать ДТП и лишиться прав....
02 07 2026 20:35:59
Сэкономить на страховке в 2020 году смогут аккуратные и ответственные водители. Однако отмена некоторых коэффициентов приведет к увеличению стоимости ОСАГО....
01 07 2026 21:54:36
В 2020 году самозанятых граждан ожидают изменения: расширен перечень регионов, где они могут работать, упростили доступ к госзакупкам и другие нововведения....
30 06 2026 16:54:30
Отражение в декларации по НДС возврата поставщику: процеДypa возврата, причины возврата, объемы, учет, исчисление и вычет НДС...
29 06 2026 8:37:55
Дополнительные требования к участникам закупок по 44-ФЗ: понятие, виды, правомерность установления, документы для подтверждения соответствия....
28 06 2026 3:27:41
Основания для возврата парфюмерной продукции. В каких случаях духи подлежат возврату, а в каких нет? Сроки возврата парфюма в магазин....
27 06 2026 22:34:48
Неправомерные действия при банкротстве - это ряд действий, которые совершают должник или иные участники процесса, причиняющие имущественный вред кредиторам....
26 06 2026 16:22:32
Реновация в СЗАО рассчитана до 2032 года. Она затронет такие районы, как Южное и Северное Тушино, Покровское-Стрешнево, Щукино....
25 06 2026 23:31:28
Может ли потребитель, купив велосипед, передумать? Всё, что нужно знать о возврате велосипеда надлежащего и ненадлежащего качества....
24 06 2026 10:16:48
Права несовершеннолетних в России защищены законом 📖 и увеличиваются по мере взросления: с 14, 16 и 18 лет. Кроме этого, у детей 👶 есть обязанности, так же определенные законодательно....
23 06 2026 12:18:37
Как вернуть очки обратно в оптику: когда это можно сделать и когда нельзя по Закону "О защите прав потребителя"? Порядок возврата очков, сделанных на заказ....
22 06 2026 4:26:22
Возможные действия при потере или порче трудовой книжки: обоснованность заведения новой и действия для получения дубликата старой трудовой книжки....
21 06 2026 1:45:32
Экономические права детей согласно российскому законодательству. Примеры применения экономических прав несовершеннолетних детей....
20 06 2026 10:38:25
Наименование страны происхождения товара должно указываться в строгом соответствии с классификатором, иначе заявку на участие в торгах могут отменить....
19 06 2026 9:37:56
Заполнение раздела 2 декларации НДС: инструкция к заполнению , особенности раздела...
18 06 2026 9:56:56
Система быстрых платежей (СПБ) позволяет совершать мгновенные платежи по номеру телефона. Так как СПБ еще новая, она попала под прицел мошенников....
17 06 2026 22:11:23
Изменение цены договора по 223-ФЗ допустимо по соглашению сторон. Для этого стороны должны подписать дополнительное соглашение и опубликовать его в ЕИС....
16 06 2026 15:31:42
Какую информацию должен предоставить продавец при дистанционном способе торговли? Возможность возврата товаров надлежащего и ненадлежащего качества....
15 06 2026 9:33:17
Главные аспекты составления договора купли-продажи доли квартиры: как подготовить документ, отвечающий требованиям закона....
14 06 2026 18:26:35
Статья 131 127-ФЗ посвящена вопросам формирования конкурсной массы, содержит указание на перечень исключений и перечень привлекаемых специалистов....
13 06 2026 16:47:45
Смена СНИЛС при смене фамилии: подлежит ли он замене? Каким законом регулируется? Куда обращаться? Сроки замены, стоимость, необходимые документы....
12 06 2026 5:59:56
Реестр недобросовестных поставщиков по 223-ФЗ: правила внесения информации и проверки сведений о наличии в РНП участника закупки, порядок исключения....
11 06 2026 1:40:25
Права и обязанности ребенка в школе и дома. Соблюдение правил поможет не только воспитать хорошего человека, но и избежать неприятных ситуаций....
10 06 2026 4:17:56
Когда требуется оформление расписки об отсутствии претензий и кто ее пишет? Правила и особенности заполнения. Юридическая сила расписки. Образец соглашения....
09 06 2026 22:20:35
Одним из главных документов при возврате продукции является составление специального акта о некачественном товаре поставщику. Образец акта....
08 06 2026 23:30:59
Как приватизировать земельный участок: подготовительный этап, Определение границ, необходимые документы, куда обращаться, подача заявления...
07 06 2026 22:52:55
Наследование отдельных видов имущества: недвижимость, авто и банковские вклады Существует две формы передачи наследства: по закону и завещанию. Состав...
06 06 2026 16:33:19
Незаконная регистрация в квартире: законодательный регламент. Административная и уголовная ответственность за нарушение закона. Тяжесть правонарушения....
05 06 2026 0:38:21
Помощь многодетным семьям в социальной сфере: порядок предоставления пособий и гарантий, меры социальной поддержки и основное нормативное регулирование....
04 06 2026 8:51:19
Льготы по земельному налогу для пенсионеров в Московской области: нормативно-правовые основы, каким пенсионерам положены льготы, какие льготы могут быть предоставлены, особые налоговые льготы для военных пенсионеров...
03 06 2026 19:29:37
Статья 7 Федерального закона №127-ФЗ "О несостоятельности" содержит указание на перечень лиц, которые вправе подать заявление на признание лица банкротом....
02 06 2026 21:57:42
Начатая в Москве программа реновация в ближайшем будущем может распространиться на другие города России. Минстрой подготовил соответствующий законопроект....
01 06 2026 2:35:44
Если покупателю испортили вещь в химчистке, то он имеет все основания для компенсации причиненного ущерба со стороны организации. Образец претензии....
31 05 2026 11:16:12
Правомочная забастовка: что нужно для ее организации по Трудовому кодексу Российской Федерации? Алгоритм объявления и права работников....
30 05 2026 22:56:52
Начальная максимальная цена контpaкта при закупках отдельными юрлицами по 223-ФЗ является одним из важнейших показателей в закупочной документации....
29 05 2026 15:15:51
Привилегии чернобыльцам: перечень социальных и налоговых льгот. Изменения законодательства в 2019 году. Индексация выплат с учетом инфляции....
28 05 2026 12:14:18
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 ::
20 фильмов, которым зрители поставили высший балл