Сколько можно вернуть денег с покупки квартиры и как это правильно сделать? Порядок оформления имущественного вычета
По законам РФ граждане, совершающие сделки по купле-продаже недвижимости, вправе получить финансовые льготы в виде имущественных налоговых вычетов (ИНВ). В результате ИНВ уменьшается величина налога, взимаемого с налогоплательщика.
СодержаниеПоказать- Кто может претендовать на вычет
- Сумма ИНВ
- Число повторений получения ИНВ
- Порядок получения
- Сроки возврата денег
Основные положения по получению ИНВ при покупке гражданином квартиры приведены в ст. 220 НК. Кроме того, существуют дополнительные уточняющие документы. Например, уточнения к НК приведены в законе №330-ФЗ от 2011г., в письме ФНС №ЕД-4-3-8721 от 2013 г. и т. п.
Кто может претендовать на вычет
По общему положению ИНВ может получить гражданин, облагающийся налогом по ставке в 13%.
В частности, к таким людям относятся:
- уплачивающие налог обычные граждане РФ;
- работающие пенсионеры;
- иностранцы-резиденты РФ.
Не смогут получить ИНВ:
- лица моложе 18 лет;
- нигде неработающие граждане, студенты;
- лица, купившие квартиру не за свой счет;
- неработающие пенсионеры.
При этом ИНВ могут получить только лица, купившие квартиру на свои деньги. В частности, вычет не дается, если квартира куплена на деньги:
- работодателя или других лиц;
- маткапитала;
- бюджета.
Также не выплачивается вычет при покупке квартиры у родных.
Сумма ИНВ
Вычет, который дается при покупке квартиры, равен размеру фактических затрат.
Сумма вычета ограничивается 2 млн. рублей. Если плательщик использовал вычет на величину, меньшую предельной суммы, то оставшаяся часть может быть использована при дальнейших его сделках.Под фактическими расходами понимаются затраты, связанные как с оплатой за саму квартиру, так и затраты на ее отделку. Затраты на отделку квартиры принимаются в случае, когда в договоре о купле-продаже отмечено, что покупается незавершенка.
Максимальная сумма денег (S), возвращаемая с помощью ИНВ, составляет:
S= 2000000* 13% = 260000 руб.
Число повторений получения ИНВ
НК ограничивает многократное использование налогового вычета. Если покупка квартиры была совершена до начала 2014 г., то действует правило об однократном использовании ИНВ, независимо от суммы вычета.
Если первая покупка произведена после 1 января 2014 г., то вычет можно применить несколько раз, но его общая сумма не должна быть более 2 млн. руб.Порядок получения
Получить ИНВ при покупке квартиры покупатель может 2 способами:
- получением компенсации от ФНС;
- освобождением от НДФЛ по месту работы.
Получение денег через ФНС
При оформлении вычета через ФНС плательщик действует по следующему алгоритму.
Шаг 1. Собирает необходимые документы:
- декларацию по форме 3-НДФЛ;
- заявление с реквизитами банка для получения денег;
- справку по форме 2-НДФЛ;
- договор о купле-продаже;
- квитанцию об оплате;
- выписку из ЕГРН;
- акт приемки.
Шаг 2. Передает документы в ФНС.
Документы в ФНС гражданин может подавать лично, по почте или по Интернету в электронном виде.
Шаг 3. Ждет решения ФНС.
Заявление рассматривается ФНС в течение 3 месяцев (ст. 88 НК). Затем в течение 10 дней ФНС отправит уведомление о своем решении. При положительном решении на счет плательщика в течение 30 дней будут переведены положенные ему деньги.
Оформление у работодателя
В этом случае компенсацию по ИНВ можно получить сразу после получения выписки из ЕГРН.
Порядок действий следующий:
- Собрать документы. Список документов совпадает со списком документов первого случая, за исключением форм 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.
- Отправить документы в ФНС.
- Получить уведомление ФНС о праве на вычет (в течение 1 месяца).
- Предоставить уведомление в бухгалтерию работодателя.
- Со следующего месяца бухгалтерия перестанет взимать подоходный налог.
- В соответствии с рекомендациями Минфина (письмо No15201 от 2017 г.) работодатель может вернуть НДФЛ с начала года.
- Если в текущем году вычет не был полностью использован, то плательщик может перенести остаток вычета на другой год. Для этого он должен заказать в ФНС новое уведомление и предоставить его в бухгалтерию.
Сроки возврата денег
При оформлении компенсации по налоговому вычету через ФНС заявление подается по окончанию налогового периода (п. 8, ст. 220 НК), в котором была совершена покупка квартиры.
В течение 3 месяцев происходит проверка документов. При благоприятном окончании проверки казначейство в течение 1 месяца переводит деньги на счет плательщика.Для получения вычета через работодателя соответствующее заявление (с документами) может быть отправлено в ФНС после получения выписки из ЕГРН. При благоприятном решении ФНС обязано в течение 30 дней прислать заявителю подтверждение его права на налоговый вычет, которое сдается в бухгалтерию работодателя, после чего заявитель освобождается от НДФЛ.
Если вам не хватает зарплаты, можно легально получать дополнительный доход. Открыть ИП или стать самозанятым? Рассматриваем плюсы и минусы обоих вариантов....
16 07 2026 16:12:54
Законодательные изменения 2019 года упорядочили контроль за вывозом мусора в сельской местности и обязали каждого жителя заключать договор на сбор отходов....
15 07 2026 10:33:35
Чтобы взять на себя заботу о ребенке, можно стать опекуном или приемным родителем. Эти статусы имеют отличия в оформлении документов и в получении пособий....
14 07 2026 20:56:31
Заполнение декларации по НДС при экспорте: как заполнить и сдать НДС-декларацию по экспортным операциям по нулевой ставке, подробная информация по заполнению разделов 4-6, необходимых для исчисления вычета и исчисления налога по экспорту...
13 07 2026 1:48:57
Реализация квартиры через агентство недвижимости: порядок действий, плюсы и минусы такого посредничества, сумма комиссионного вознаграждения....
12 07 2026 18:18:58
Уголовное право В статье рассмотрены вопросы уголовной ответственности за действия, направленные на посягательство на свободу совести вероисповедания,...
11 07 2026 18:27:36
Подарю автомобиль, приму в дар автомобиль, отдам автомобиль, отдам авто В последнее время очень остро стоит вопрос, куда девать старые, брошенные. Автохлам...
10 07 2026 16:56:44
Обновленный порядок заполнения путевого листа, изменения существенных реквизитов документа в 2019 году. Правила оформления и актуальный образец....
09 07 2026 13:59:32
Выход участника из ООО без согласия другого участника ООО организовано двумя соучредителями, доля которых составляет 0%. Регистрация была пройдена, однако...
08 07 2026 1:13:21
Дом признан аварийным: порядок продажи квартиры и возможные нюансы сделки. Нормативное регулирование, возможности собственника....
07 07 2026 21:17:11
Какие методы мошенничества по телефону бывают? Как можно пожаловаться на мошенников и какое наказание предусматривает закон за факт мошенничества?...
06 07 2026 14:18:32
Финансовое оздоровление при банкротстве юридического лица представляет собой реабилитационную процедуру, которая вводится на срок до 2 лет....
05 07 2026 7:20:58
Проверка ООО на наличие задолженностей: на сайтах Федеральной налоговой службы и Федеральной службы судебных приставов, иные бесплатные и платные варианты....
04 07 2026 10:11:26
Какую информацию должен предоставить продавец при дистанционном способе торговли? Возможность возврата товаров надлежащего и ненадлежащего качества....
03 07 2026 19:53:29
Внешнее управление как процеДypa банкротства юрлица вводится по инициативе собрания кредиторов как мера восстановления платежеспособности фирмы должника....
02 07 2026 17:43:45
В каких случаях следует обращаться с жалобой в Федеральную Налоговую Службу? Как оформить жалобу? Порядок обращения через интернет, по почте и по телефону....
01 07 2026 21:41:57
Жена подает на развод что делать Даже если у вас нет детей, совместно нажитого имущества, кто-то из близких против ваших отношений с женой, за будущее семьи...
30 06 2026 3:53:55
Как добиться компенсации ущерба после затопления? Как оценить ущерб? Что делать, если управляющая компания отказала? Образец претензии и порядок ее подачи....
29 06 2026 19:36:20
Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры: форма документа, структура документа, порядок и образец заполнения, изменения на 2018 год....
28 06 2026 20:11:27
Верховный суд РФ принял решение о законности уведомления начальства смс-сообщением о невыходе на работу. Получать согласие руководства не обязательно...
27 06 2026 17:37:45
Как Усыновить Новорожденного - Сложности Процедуры Статистические данные говорят об имеющейся очереди на усыновление, ведь бездетные пары стремятся усыновить...
26 06 2026 2:15:58
Проведение торгов имеет установленный поэтапный порядок. Итоги обязательно документируются в протоколах. Образец документа и сроки его публикации в ЕИС....
25 06 2026 19:44:53
Какой порядок постановки на воинский учет предусмотрен при наличии временной регистрации? Особенности постановки, сроки и возможные наказания за уклонение....
24 06 2026 4:38:24
Нужно ли менять паспорт? На основании чего? Пошаговая процеДypa замены паспорта при смене фамилии. Куда следует обратиться? Перечень документов, сроки, заполнение заявления....
23 06 2026 15:58:49
Приемочная комиссия по нормам 44-ФЗ требуется для организации приемки результатов выполненного государственного контpaкта....
22 06 2026 17:14:44
Вернуть долг можно как при наличии расписки, так и без нее. Первым делом займодавцу нужно провести мирные переговоры. Способы взыскания денежных средств....
21 06 2026 9:58:15
ПроцеДypa раздела лицевых счетов между жильцами одной квартиры. Как подать заявление на разделение в УК и как заставить соседа платить свою долю квартплаты?...
20 06 2026 8:43:20
Банки выставляют на продажу квартиры с жильцами за долги по ипотеке. Что будет дальше и стоит ли вкладывать деньги в такую недвижимость?...
19 06 2026 0:40:47
Размер госпошлины при вступлении в наследственные права: оформление квартиры, оплата нотариусу, госпошлина в суд. Кто освобождается от уплаты госпошлины?...
18 06 2026 21:26:30
Какими законами регулируется рабочая деятельность граждан? Какими правами обладает работник? Порядок обращения в Трудовой комитет по защите своих прав....
17 06 2026 11:45:19
Программа реновации в ЮВАО рассчитаная до 2032 года, захватит такие кварталы как Люблино, Кузьминки, Текстильщики, Лефортово, Рязанский район и другие....
16 06 2026 1:21:11
Налоговые вычеты при покупке квартиры пенсионерам неработающим: в каких случаях полагается? Как оформить в 2018 году? Нововведения в законодательстве....
15 06 2026 22:48:54
В роддоме в первые дни жизни ребенок получает две прививки: БЦЖ против туберкулеза, а также против гепатита В. Однако родители могут отказаться от вакцинации ребенка, предоставив медперсоналу заявление об отказе....
14 06 2026 18:22:10
Банкротство физических лиц по стандартному алгоритму предполагает признание финансовой несостоятельности гражданина по результатам реализации его имущества....
13 06 2026 22:24:50
Ежемecячное пособие на ребенка до 18 лет полагается малоимущим семьям с недостаточным размером ежемecячных доходов. Размер пособия и порядок оформления....
12 06 2026 8:34:25
ФЗ №127 о банкротстве был принят в 2002 году с целью контроля над ликвидацией предприятий. С января 2019 года часть положений документа скорректирована....
11 06 2026 22:55:32
Банкротство застройщика - это процеДypa признания финансовой несостоятельности компании, которая отвечала за строительство дома. Что делать дольщикам?...
10 06 2026 5:10:42
Законодательное регулирование раздела имущества при неофициальном бpaке. Порядок процедуры, сбор документов, сроки и денежные затраты....
09 06 2026 17:31:39
Земли населенных пунктов можно использовать для садоводства и огородничества. Какой вид строительства на них разрешен? Условия использования участков....
08 06 2026 21:14:24
ФЗ №527 отменил внутрисетевой и национальный роуминг для клиентов мобильных операторов. Теперь при поездках по стране входящие звонки будут бесплатными....
07 06 2026 11:21:13
ПроцеДypa проведения технического осмотра трaнcпортных средств в России была ужесточена. Главные изменения в его прохождении в 2019 году....
06 06 2026 13:52:16
Как оформить инвалидность при наличии временной регистрации? Какие документы нужны и сколько это стоит, а так же можно ли получить льготы и какие?...
05 06 2026 18:41:53
Квартира для сирот: приобретение через электронные т opги на основе 44-ФЗ. Регламент и порядок действий, необходимые документы и возможные риски....
04 06 2026 1:24:18
Оформление собственности на земельный участок по праву приобретательной давности Согласно законодательству и судебной пpaктике, приобретательная давность одно...
03 06 2026 0:11:49
Основные вопросы, связанные с актом возврата денег: особенности заполнения, документация, прилагаемая к акту и ответственность за неправильное оформление....
02 06 2026 6:10:41
Размер и порядок получения единовременного пособия по рождению ребенка. Пособие за постановку на учет в ранние сроки беременности....
01 06 2026 5:40:32
Образец заявления на продление регистрации. Как правильно заполнить и куда подавать? Перечень документов для продления. Обжалование решения УФМС....
31 05 2026 22:11:18
Пример заполнения и бланк декларации по НДС в формате exel и pdf. Изменения в отдельных разделах и правила сдачи отчетности в 2019 году....
30 05 2026 2:54:14
Мы ищем время, откладываем деньги, собираем вещи, чтобы поехать в отпуск. Как сделать так, чтобы настроение не оказалось безнадежно испорченным?...
29 05 2026 4:54:14
Оао ржд С чего начать? Ну, пожалуй, прямо с утра. Я встаю, умываюсь, чищу зубки (вам же обязательно нужно улыбаться!). В общем, обычное утро. Еду на работу....
28 05 2026 23:24:38
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 ::
20 фильмов, которым зрители поставили высший балл