Банкротство страховых компаний: что делать и как получить выплату? Признаки, этапы, последствия

Регулирование процедуры банкротства любого юридического лица осуществляется с помощью трех нормативных актов, один из которых является основным, а два других – дополнительным.

СодержаниеПоказать

• Нормативная основа
• Основные случаи и признаки банкротства страховых компаний
• Кто может инициировать процедуру
• Временная администрация как этап процедуры банкротства
• Этап наблюдения
• Финансовое оздоровление
• Внешнее управление
• Конкурсное производство
• Последствия банкротства для страховой компании
• Кто и как может обратиться за выплатой компенсаций

Нормативная основа

В качестве основного нормативного акта следует рассматривать Федеральный закон №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». В ведении данного закона находится весь процесс признания организации несостоятельной, с точки зрения ее финансового состояния. Не являются исключением и страховые компании. Проведению процедуры банкротства этого вида юридических лиц посвящен целый блок статей со ст. 184.1 до 184.15. В рамках указанных статей рассматриваются основные признаки, которые хаpaктерны для банкротства именно страховых компаний, а также особенности некоторых стадий процедуры банкротства.

Дополнительно для проведения процедуры банкротства, в частности, для определения основных признаков банкротства страховой компании, могут быть использованы статьи этого же федерального нормативного акта, посвященные аналогичной процедуре, проводимой в отношении финансовых организаций различных видов (например, статья 183.16, которая регулирует признаки банкротства финансовой организации).

Кроме того, именно Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» ложится в основу проведения всей процедуры в части определения необходимых стадий банкротного процесса (от наблюдения до конкурсного производства). Также этот нормативный акт рассматривает процесс привлечения к ответственности контролирующих лиц у страховых компаний. Такое отдельное рассмотрение данного вопроса связано со спецификой деятельности страховых компаний в отличие от других видов юридических лиц.

В качестве дополнительного нормативного акта, регулирующего процедуру банкротства, следует рассматривать Гражданский кодекс Российской Федерации. В частности, использование его норм происходит в случае признания каких-либо сделок недействительными, а также в том случае, если для попытки улучшения финансового положения организации приходится принять дополнительные меры, например, в виде заключения гражданско-правового договора со специальными менеджерами: они попытаются провести такую политику, которая поможет восстановиться организации в ее финансовом плане.

Функционирование страховых компаний и осуществление ими своей непосредственной деятельности по страхованию различных категорий населения, а также юридических лиц и разных видов организаций происходит на основании Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» №4015-1 от 27 ноября 1992 года. Данный закон, в первую очередь, вводит основные понятия, которые могут быть использованы при проведении процедуры банкротства такого особенного вида юридических лиц, как страховая компания. Однако прямого воздействия на проведение данной процедуры указанный закон не имеет.

Основные случаи и признаки банкротства страховых компаний

Для того чтобы понять, следует ли объявлять о проведении процедуры банкротства для страховой компании, следует определить, есть ли в ее финансовом положении следующие признаки, указанные в статье 183.16 Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»:

• у страховой компании имеются задолженности перед сотрудниками по выплатам, которые должны быть осуществлены по судебным актам, вступившим в силу в отношении выплат по обязательным выходным пособиям или в отношении выплаты причитающейся заработной платы сотрудникам, отработавшим на основании трудового договора. Размер такой задолженности должен быть свыше ста тысяч рублей, либо срок задолженности превышает четырнадцать дней с даты, в которую должен быть совершен платеж;
• аналогичные требования предъявляются в отношении требований кредиторов при условии, что такие кредиторы выражены различными финансовыми организациями. Указанные два признака могут рассматриваться отдельно либо использоваться в сумме, что позволяет определить уровень задолженности в сто тысяч рублей;
• в течение четырнадцати дней не было исполнено решение арбитражного суда либо иного суда в части обязательной выплаты взыскиваемых по такому решению денежных средств, а также тех средств, которые взыскиваются на основании решения третейского суда. При этом сумма требований кредиторов, возмещаемых по данному решению на основании специально выданного исполнительного листа, значения не имеет для правомерности инициации процедуры банкротства страховой компании;
• стоимость того имущества, которым располагает страховая компания, является недостаточной для того, чтобы осуществить расчет с кредиторами по обязательным платежам. При этом речь идет о стоимости активов, которыми располагает страховая компания на дату уплаты таких обязательных платежей;
• период функционирования специально назначенной временной администрации не принес положительных результатов в плане финансового оздоровления компании.

Если был зафиксирован хотя бы один признак из перечисленных выше в какой-либо страховой компании, в отношении нее должно быть подано заявление в арбитражный суд о признании ее финансово несостоятельной, то есть банкротом.

Кто может инициировать процедуру

В отличие от других видов юридических лиц в отношении страховой компании возможность инициировать процедуру банкротства имеют право только:

• временная администрация, назначенная в страховую компанию для предпринятия попыток ее финансового оздоровления, в том случае, если после проведенного анализа результатов ее деятельности становится понятно, что результата такое управление не принесло;
• Федеральная налоговая служба в лице уполномоченных сотрудников в силу возложенных государством на этот орган контролирующих полномочий в части наблюдения и предпринятия необходимых мер для регулирования деятельности страховых компаний. При этом с момента выявления ключевых признаков банкротства страховой компании Федеральной налоговой службой в течение тридцати дней должно быть принято решение о необходимости введения временной администрации в страховой компании. Такое решение подлежит немедленному исполнению. Только после этого данная структура имеет право выступить в качестве заявителя по проведению процедуры банкротства;
• органы государственной власти, на которые возложена обязанность по осуществлению контролирующих действий в отношении существующих на территории Российской Федерации страховых компаний;
• конкурсные кредиторы (при условии, что срок задолженности перед таковым составляет не менее четырнадцати дней с даты необходимого исполнения обязательного платежа с целью погашения требования такого кредитора). От последних заявление о признании страховой компании банкротом будет принято только в том случае, если будет предоставлен пакет документов, подтверждающих правомерность и обоснованность возникновения такого требования.

Временная администрация как этап процедуры банкротства

Вся процеДypa банкротства страховой компании имеет ряд своих особенностей по сравнению с аналогичным процессом, проводимым для иных форм юридических лиц. В частности, имеются различия по стадиям. С юридической точки зрения, таких стадий во всей процедуре банкротства страховой компании четыре, как и для других юридических лиц (от наблюдения до конкурсного производства). Однако с фактической точки зрения, добавляется еще одна стадия – работа временной администрации. Эта стадия в рамках банкротной процедуры страховой компании может быть рассмотрена как первая попытка проведения финансового оздоровления компании.

Временная администрация назначается с целью проведения контролирующих мероприятий в отношении самой компании. В частности, как одну из обязанностей временной администрации страховой компании следует рассматривать сохранение имеющихся имущественных и финансовых активов с целью осуществления расчетов с кредиторами для погашения имеющихся требований.

Кроме того, в правах временной администрации находится осуществление различных имущественных сделок, но при условии прохождения одобрения со стороны совета директоров страховой компании, которая находится под таким управлением. Однако такое одобрение нужно только для тех сделок, которые касаются передачи недвижимого имущества юридического лица в залог, аренду или использования в качестве вклада в уставной капитал юридического лица. Также аналогичное одобрение потребуется для сделок с другими видами имущества, стоимость которого превышает пять процентов от балансовой стоимости всех активов такой компании.

К обязанностям временной администрации относится также созыв общего собрания акционеров, направленный на решение вопросов, связанных с применением необходимых мер финансового оздоровления страховой организации, если другими способами согласовать такие мероприятия нет возможности.

Назначение временной администрации, которой передаются все полномочия временно отстраненных исполнительных органов страховой компании в центральном офисе и в ее филиалах, происходит до подачи заявления в арбитражный суд о проведении процедуры банкротства. В том случае, если деятельность такой администрации принесла положительные плоды, заявление не подается. Если же положительных результатов добиться не удалось, происходит подача заявления в арбитражный суд для рассмотрения вопроса, связанного с проведением банкротной процедуры.

Этап наблюдения

Наблюдение как первый этап процедуры банкротства любого юридического лица, в том числе страховой компании, регламентируется Главой 4 Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Данный этап вводится на основании специального решения арбитражного суда с целью получения общей картины о финансовом положении страховой компании. Кроме того, для регулирования данного процесса используются положения статьи 184.3-3 этого же нормативного акта.

Все действия, которые являются аналогичными действиям арбитражного управляющего, на данном этапе осуществляются специально введенной управляющей компанией. Она создается на основании решения контролирующего органа либо по соответствующему решению Центрального Банка Российской Федерации (в лице его Совета директоров).

На данной стадии, входящей в этап предупреждения банкротства страховой организации, происходит наблюдение за фактическим состоянием страховой компании. Однако, если возникает необходимость, на этапе наблюдения может быть осуществлена деятельность по продаже каких-либо активов страховой компании (решение об этом принимается управляющей компанией в согласовании с контролирующим органом), если это позволит выйти из негативной финансовой ситуации.

Вся собранная информация должна быть тщательным образом проанализирована с целью получения итоговой картины и принятия арбитражным судом решения о необходимости проведения дальнейшего банкротного процесса.

Финансовое оздоровление

В том случае, если результаты наблюдения показали, что необходимо проводить мероприятия по стабилизации финансового состояния страховой компании, арбитражным судом принимается решение, на основании которого вводится следующая стадия – оздоровление, или санация. Эта стадия регламентирована Главой 5 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Однако в силу особенностей процедуры банкротства страховых компаний использовать только эту главу для регулирования является нецелесообразным, поэтому следует опираться также и на части 2-12 статьи 184.3-3 указанного закона.

Страховой компании в этот период разрешено осуществлять новые займы у третьих лиц, которые возможно будет направить на погашение имеющихся задолженностей. При этом такие лица могут не иметь ранее точек соприкосновения с организацией. Все займы могут осуществляться только по согласованию с административным управляющим либо под его руководством. Однако совершение манипуляций по направлению своего имущества в качестве залога на данном этапе запрещено, так как это может стать причиной уменьшения активов, что негативным образом может сказаться на проведении санации и ее итогах.

При наличии необходимости продолжается продажа имеющихся активов компании с целью получения дополнительных средств, которые можно будет направить на погашение имеющихся требований кредиторов.

В том случае, если потребуется данное действие, по решению управляющей компании может быть осуществлен выпуск дополнительного количества акций компании, что станет основой для привлечения дополнительного капитала. Однако дивиденды акционерам на первом этапе выплачиваться не будут, так как привлеченные средства пойдут на погашение имеющихся задолженностей.

Внешнее управление

Внешнее управление осуществляется на всем протяжении процедуры банкротства в силу назначения специальной управляющей компании. Однако на этом этапе ее деятельность становится наиболее заметной, так как такая управляющая компания в полной мере реализует те мероприятия, которые были включены в специальный план по управлению страховой компанией. Этот план необходим для того, чтобы попытаться восстановить финансовую платежеспособность страховой компании.

Внешним данный этап управления компанией называется по причине того, что Совет директоров Центрального Банка Российской Федерации напрямую оказывает влияние на все действия, которые осуществляются в страховой компании, в том числе для того, чтобы сформировать достаточный объем средств для погашения требований кредиторов.

Однако в соответствии с положениями статьи 184.3-2 на погашение имеющихся требований кредиторов накладывается мораторий до того момента, пока не будет накоплен достаточный уровень денежных средств, который позволит в итоге избежать процедуры банкротства и отзыва лицензии у страховой компании.

Мораторий на требования кредиторов устанавливается на срок не более трех месяцев. Введение такого моратория может быть осуществлено еще на этапе функционирования временной администрации. Однако не все требования кредиторов в данном случае не подлежат удовлетворению – за страховой компанией сохраняются обязательства по платежам:

• в государственные органы и фонды по обязательным налогам и платежам (речь о Фонде социального страхования и Пенсионном фонде);
• оплата по требованиям, выставленным физическими лицами по платежам, назначенным страховой компании за причиненный таким физическим лицам вред здоровью или жизни;
• оплата за исполнение физическими лицами трудовых обязанностей по заключенным трудовым контpaктам, а также договорам гражданско-правового хаpaктера и авторским договорам, а также оплата обязательных выходных пособий сотрудникам;
• оплата сборов, носящих организационно-хозяйственный хаpaктер, без осуществления которых сама страховая компания не сможет работать должным образом;
• оплата возмещения по заключенному договору страхования или перестрахования в случае возникновения страхового случая;
• оплата страховой премии перестраховщику при условии передачи ему обязательств по договору перестрахования, если такой договор был заключен до введения моратория;
• оплата возврата части страховой премии при условии досрочного расторжения договора страхования или перестрахования, если необходимость в таком договоре отпала по обстоятельствам, отличным от наступления страхового случая;
• оплата вознаграждения за выполнение работ или оказание услуг, например, по восстановительному ремонту имущества, при условии, что такие работы были включены в условия имущественного страхования, а медицинские услуги – в договор личного страхования.

Конкурсное производство

Если перечисленные выше мероприятия не привели к восстановлению финансовой платежеспособности страховой компании, вводится финальная стадия банкротной процедуры – конкурсное производство. Этот этап регулируется с помощью статьи 184.4-1 указанного выше федерального нормативного акта.

Конкурсное производство – это финальная стадия для юридического лица, в том числе для страховой компании. Это обусловлено тем фактом, что после завершения данного этапа юридическое лицо ликвидируется. Для страховой компании своеобразной ликвидацией становится лишение ее лицензии.

На этапе конкурсного производства, который длится не более двенадцати месяцев, но при наличии специальных обстоятельств может быть продлен еще на основании специального ходатайства, поданного кем-либо из участников конкурсного производства. Специально назначенное Агентство через своих сотрудников, имеющих лицензию на осуществление такого типа банкротной процедуры, осуществляет продажу всего имеющегося имущества страховой компании, которое было включено в конкурсную массу. Кроме имущества, на данном этапе происходит также и продажа имеющихся финансовых и иных активов, долей в уставном капитале существующих компаний, а также страховых портфелей (то есть всех заключенных договоров страхования, срок действия которых еще не истек, даже если по таким договорам наступил страховой случай).

Все эти действия нацелены на формирование средств, необходимых для погашения имеющихся задолженностей перед кредиторами. Погашение таких задолженностей производится в строго определенном порядке в соответствии с существующими очередями.

Если же говорить о продаже страховых портфелей, то это делается с целью сохранения условий договоров, включенных в этот портфель, для страхователей.

Выкуп имущества и активов осуществляется только страховыми компаниями, имеющими лицензию на осуществление такого же вида страхования, которое осуществляла компания-банкрот. Кроме того, у компании-покупателя должен быть достаточный объем активов, которые она сможет использовать для того, чтобы осуществлять выплаты по имеющимся договорам страхования.

После того как все задолженности были погашены либо было установлено, что средств для полного расчета с кредиторами не хватает, арбитражный суд выносит решение о признании страховой компании банкротом, что становится основанием для отзыва у нее лицензии и прекращения ее деятельности.

Последствия банкротства для страховой компании

Для страховой компании прохождение процедуры банкротства имеет ряд последствий, которые можно охаpaктеризовать как негативные. К ним относятся:

• отзыв лицензии, то есть разрешительного документа, на основании которого компания осуществляла свою деятельность. Восстановить ее уже не представляется возможным, так как за отзывом лицензии идет следующее последствие;
• исключение сведений о страховой компании, как юридическом лице, из Единого государственного реестра юридических лиц, что означает полное прекращение существования организации;
• принудительное завершение всех заключенных контpaктов, которые еще сохранили свое действие на момент проведения процедуры банкротства;
• полная ликвидация штата организации с необходимостью установления им обязательных компенсационных выплат, которые предусмотрены действующим трудовым законодательством;
• полная реализация всего имеющегося имущества. В случае наличия каких-либо средств, которые остались после погашения всех долгов, такие остатки подлежат распределению между учредителями или акционерами страховой компании.

Кто и как может обратиться за выплатой компенсаций

Если страховая компания была признана банкротом и лишилась лицензии, то круг лиц, которые могут обратиться за возмещением выплат, представлен ее клиентами. Однако следует понимать, что выплата компенсаций будет несколько разниться.

Если физическое или юридическое лицо только заключило договор страхования, и страховой случай еще не наступил, то возврат страховой премии не осуществляется. Вместо этого договор страхования вместе с остальным страховым портфелем будет выкуплен другой страховой компанией. В этом случае возможно только перезаключение договора страхования с целью получения страховых услуг.

Однако возможны ситуации, когда новый владелец страхового портфеля потребует доплатить страховую премию. Данное действие является неправомерным и может быть обжаловано в судебном порядке.

Если ущерб был причинен, то обратиться за возмещением можно в ту компанию, которая выкупила страховой портфель, в который входил и конкретный договор страхования. Уточнить эту информацию можно в течение одного месяца с даты вынесения решения о банкротстве прежней страховой компании в ее офисе либо посредством газеты «Коммерсантъ», в которой публикуются все материалы о банкротстве юридических лиц.

Если речь идет о причиненном в результате дорожно-трaнcпортного происшествия ущербе при условии наличия полиса обязательного страхования автогражданской ответственности, то за возмещением можно обратиться в Российский союз автостраховщиков. В том же случае, если речь идет о полисе КАСКО, то тут возможно только попытаться взыскать ущерб в судебном порядке, если процеДypa банкротства страховой компании не была полностью завершена. Если она завершена, то возмещение получено не будет.

В остальных случаях надо изучать, кто стал покупателем страхового портфеля.