Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной
Рассказываем об уголовном деле, которое может радикально изменить пpaктику налогового контроля.
Сейчас часто пишут о возможности налоговых органов раскрывать различные схемы ухода от налогов, как с применением программных средств, так и с помощью обиженных бухгалтеров.
Действительно, в настоящее время возможность ухода от уплаты НДС пpaктически сведена к «0», дробление с целью возможности использования специальных налоговых режимов, также под налоговым контролем. Об использовании фирм однодневок можно даже не говорить.
Но все еще часто используются возможности оптимизации налогообложения через «своего» индивидуального предпринимателя, находящегося на УСН или ЕНВД. Эти ИП помогают предприятиям на общей системе налогообложения снизить налог на прибыль и при необходимости обеспечить наличными средствами.
Вскоре и этот способ станет слишком рискованным, а все только из-за одного случая.
Итак, осенью 2018 г. в одну из налоговых инспекций обратился гражданин, назовем его «К.», который с возмущением доказывал о излишне начисленном налоге на его двухкомнатную квартиру. Вел себя он агрессивно и инспектор вынуждена была полностью проверить карточку налогоплательщика. При проверке оказалось, что налог начислен правильно и обиженный инспектор сказала гражданину, что при таких доходах, какие получает гражданин, не следует так возмущаться из-за нескольких рублей. На что К. в запальчивости сказал, что особых доходов у него нет и каждый рубль на счету.
Инспектор сообщила об этом случае руководству, особенно обратив внимание на то, что К. является индивидуальным предпринимателем, но отрицает получение им значительных доходов.
В ходе дальнейшей проверки установлено, что К. в течении 5 лет являлся индивидуальным предпринимателем, его доход (по предоставленным декларациям) составлял от 50 до 80 млн. руб. в год. При проверке счетов К., установлено, что всего за 5 лет поступления составили более 280 млн. руб., а на момент проверки остаток средств составил 220 тыс. руб. Из поступивших средств только 14 млн. руб. израсходованы на оплату труда работников и 16 млн.руб. на уплату единого налога, остальные средства получены наличными.
При проверке установлено, что у К. в собственности была только двухкомнатная квартира и больше никакой недвижимости и автотрaнcпорта не было.
Проверив эти фирмы, налоговый орган установил, что во всех этих трех фирмах были одни и те же учредители, которые, отработав год или два, закрывали фирму и открывали новую.
Договора, заключенные ИП с данными фирмами, были идентичными, документы, обосновывающие оказанные ИП услуги, также были однотипными и даже подписи на актах выполненных работ со стороны Заказчика были одинаковыми, хотя фирмы то были разные.
Купить курс за 5500 руб.
- К. действительно был ИП, но в самом начале ведения деятельности он выдал доверенность другому лицу, который и вел все дела, а также получал денежные средства в банке по чековой книжке.
- Фирмы (1, 2, 3) учреждались одними и теми лицами, и после года или двух лет работы эти фирмы ликвидировались.
- Установлено, что денежные средства, полученные со счета ИП, передавались полностью участникам фирм и использовались ими в личных целях. ИП получал за услуги 10-20 тыс.руб. ежемecячно.
- Участники фирм были уверены, что ликвидация юридического лица полностью исключит их ответственность за нарушения законодательства.
В настоящее время, против всех лиц возбуждены уголовные дела:
- за неуплату налогов по ст. 198 и ст. 199 УК РФ;
- за легализацию средств, приобретенных преступным путем ст.174 УК РФ;
- создание преступного сообщества ст. 210 УК РФ.
Нельзя думать, что, уничтожив документацию на предприятии или у ИП, вы обезопасили себя от претензий со стороны контролирующих органов. В банке информация по движению средств по счету хранится минимум 5 лет.
admin
Недомогание может оказаться довольно серьезным и привести к нeблагоприятным последствиям...
17 04 2026 3:35:35
Но при приеме антибиотиков, неправильном питании, инфекционных заболеваниях, стрессе это равновесие может нарушаться, плохие бактерии начинают усиленно размножаться, мешая нормальной работе хороших микроорганизмов...
16 04 2026 20:25:46
В общем, запyтaнная тема получается, по каждому поводу рекомендуется проходить обследование, и тут же оговариваются, что УЗИ вредно для плода...
15 04 2026 4:16:22
Оценка позволит объективно оценить недвижимость и узнать её стоимость...
13 04 2026 2:48:48
Игра этих гормонов в развивающемся теле собаки вызывает ceкcуальную реакцию, которая иногда бывает направлена на неверный объект на детей, плюшевые игрушки, одеяла или ноги взрослых людей...
12 04 2026 21:35:35
От того, имеет соискатель законную прописку или нет, зависит срок рассмотрения документов, перечень бумаг и сам порядок процедуры...
11 04 2026 17:12:30
Предметом дружбы могут быть очень разные вещи, но если нет предмета, который интересен обоим, то дружбы не бывает...
10 04 2026 18:28:52
Чтобы облегчить состояние пациенту врачи рекомендуют использовать сосудосуживающие капли в нос...
08 04 2026 23:44:39
В этих ягодах много натурального пектина, поэтому с желатином мармелад из красной смородины, как правило, не делают...
07 04 2026 22:41:12
AdMe...
06 04 2026 23:51:49
Этот праздник даст вам еще один прекрасный повод для того чтобы поздравить своих близких и подарить им немного своего душевного тепла, которое никогда не бывает лишним...
05 04 2026 21:58:41
Иногда так просто не бывает, отеки после родов не просто остаются на месте, но даже еще усиливаются...
04 04 2026 2:26:58
В чем суть предложения о введении электронных трудовых книжекСуть в том, чтобы отказаться от бумажных трудовых книжек, заменив их на запись в электронной базе данных...
03 04 2026 19:58:12
Возможны выигрыши или удачные стечения обстоятельств...
02 04 2026 16:55:46
Но пожалуй, первый – самый тяжелый для организма женщины...
01 04 2026 10:50:24
При републикации материалов сайта Матроны...
31 03 2026 6:12:32
В 1943 году состоялась встреча в Москве, на которой присутствовали руководители СССР, США и Великобритании...
30 03 2026 19:43:21
А что делать тем, кто сейчас, в данный момент, страдает от неразделенной любви?Чувство симпатии, влюбленности нам не подвластно...
29 03 2026 0:10:42
И понеслось: парень начал убеждать ее, что она неадекватна и не понимает своего везения...
28 03 2026 10:24:35
ru провел небольшое расследование и в очередной раз убедился: все-таки дети растут ну очень, очень быстро!Майя и Левон Турман-Хоук (дети Умы Турман и Итана Хоука)Старшая дочь Умы Турман и Итана Хоука растет настоящей красоткой...
27 03 2026 9:15:50
Это слово в разных говорах имеет разное значение: на севере и востоке — «веселый, разгульный, хлебосольный щеголь», на западе и в псковских говорах — «тихий, кроткий, смирный», к юго-западу и юго-востоку от Москвы — «вялый, хилый смирный, скучный, простоватый, глуповатый, нерасторопный»3) возможно (однако менее вероятно), что нехристианские имена восходят к древнерусскому этническому названию рахманин, рахмане (от брахманы — индийские философы-аскеты) это слово распространилось на Руси благодаря произведениям древнерусской литературы и могло употрeблляться в качестве личного имени...
26 03 2026 22:20:43
Уильям ТернерУильям Тернер писал свои картины бушующего моря с берега, но ему этого было мало: он попросил моряков привязать его к мачте корабля, чтобы увидеть всю мощь воды с самого выгодного paкурса...
25 03 2026 2:42:27
А спортсмены-экстремалы облюбовали скалу для головокружительных прыжков, скалолазания и альпинизма...
24 03 2026 4:59:56
В 2019 году зарплаты в Калининграде, столице региона, соседствующего с экономически развитой Европой, несколько отстают от европейского уровня, и больше соответствуют не тому, что получают граждане прилегающих Литвы и Польши, а средней оплате труда по России...
23 03 2026 11:59:13
Этна занимает 10-е место в мире среди могущественных активных вулканов современности...
22 03 2026 17:36:53
Сегодня у нас весьма полезная и интересная тема – как помочь ребёнку проработать свою тревожность...
21 03 2026 1:12:52
Права, которые есть у детей, базируются на основных детских и человеческих потребностях...
20 03 2026 15:14:51
На самом деле более надежен другой способ — измерение показателей роста человека и объема талии, ведь при одинаковых показателях ИМТ человек может иметь как подтянутое спортивное тело, так и страдать ожирением...
19 03 2026 1:23:32
В современной реальности довольно сложно вспомнить, как давно проходило обязательное обследование, в котором перманентно исследуется состояние здоровья жителей Российской Федерации...
18 03 2026 13:47:40
В данной статье описаны способы, которые помогут существенно сократить траты, при этом еда будет качественная и вкусная...
17 03 2026 11:57:32
Необходимы пересадка, подкормка, обрезка, период покоя...
16 03 2026 8:12:43
К чему снится Беспомощность: толкование по 100 авторамНовый и самый полный сонник 1918 г...
15 03 2026 6:50:25
Содержание статьи:Анализ рынкаПеред началом деятельности следует провести определенные маркетинговые исследования, которые позволят определить:• Какие производители уже существуют на рынке• Какие разновидности туалетной бумаги имеются, поскольку они могут быть экономичными или премиальными• На какую туалетную бумагу устанавливается самый высокий спрос• Какие торговые сети могут применяться для продажи готовой бумаги• Как привлечь покупателей к новому товару, поскольку продвигать его можно по торговым организациям или рекламировать для конечных потребителей...
14 03 2026 12:16:50
Что означает имя Феврония: Потребность в одобрении и ласке...
13 03 2026 17:31:56
Мы в AdMe...
12 03 2026 18:41:21
И в итоге получается так, что собрать-то собрали, а вот, когда дело дойдет до поиска чего-нибудь внутри, вот тут начнется самое интересное! Универсальная и полностью укомплектованная сумка для роддома по составу напоминает пресловутую бочку с селедками...
11 03 2026 7:32:56
Такие схватки совершенно безболезненны и нерегулярны, они достаточно часто возникают, но бывают только у первородящих, матке надо ознакомиться с предстоящим и еще неизведанным процессом...
10 03 2026 3:12:57
Представляем обзор 10 самых интересных бесплатных и платных объектов...
09 03 2026 21:39:42
СТАТЬЯВИДЕОСодержание статьи:Если ваш ребёнок — жертва буллингаЧего не стоит делать— Советовать ребёнку самостоятельно противодействовать травле, не обращать внимания, давать сдачи, оскорбллять в ответ, просто перетерпеть сложный период...
08 03 2026 20:19:46
Эта процеДypa основана на воздействии на одну из основных систем человеческого организма — кровеносную...
07 03 2026 7:32:13
ru составил для вас список действий на тот случай, если вы почувствовали запах газа в квартире...
06 03 2026 21:48:26
Специалисты уверены, что адаптационный период должен проходить постепенно и начинать подготовку к садику следует заблаговременно...
05 03 2026 8:11:51
Однако, всегда находятся люди, которые ищут золотую середину...
04 03 2026 12:57:22
Погода в Санкт-Петербурге холоднее и влажнее московской – климат чем-то похож на морской, ведь Питер находится на берегу Финского залива, соединяющегося с Атлантикой...
03 03 2026 1:57:41
Сама картошка во сне символизирует достаток, успех, признание...
02 03 2026 11:13:49
А это важный этап на пути к идеальной красоте...
01 03 2026 6:19:51
Большинство владельцев малого бизнеса считают базовые демографические данные достаточными для описания целевого рынка...
28 02 2026 5:36:54
Подписаться...
27 02 2026 18:46:45
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 :: законы -13 :: законы -14 :: законы -15 :: законы -16 :: законы -17 :: законы -18 :: законы -19 :: законы -20 :: законы -21 :: законы -22 :: законы -23 :: законы -24 :: законы -25 :: законы -26 :: законы -27 :: законы -28 :: законы -29 :: законы -30 :: законы -31 :: законы -32 :: законы -33 :: законы -34 :: законы -35 :: законы -36 :: законы -37 ::
20 фильмов, которым зрители поставили высший балл