Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной > Натали Ливен
Натали    

Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной


Рассказываем об уголовном деле, которое может радикально изменить пpaктику налогового контроля.

Сейчас часто пишут о возможности налоговых органов раскрывать различные схемы ухода от налогов, как с применением программных средств, так и с помощью обиженных бухгалтеров.

Действительно, в настоящее время возможность ухода от уплаты НДС пpaктически сведена к «0», дробление с целью возможности использования специальных налоговых режимов, также под налоговым контролем. Об использовании фирм однодневок можно даже не говорить.

Но все еще часто используются возможности оптимизации налогообложения через «своего» индивидуального предпринимателя, находящегося на УСН или ЕНВД. Эти ИП помогают предприятиям на общей системе налогообложения снизить налог на прибыль и при необходимости обеспечить наличными средствами.

Вскоре и этот способ станет слишком рискованным, а все только из-за одного случая.

Итак, осенью 2018 г. в одну из налоговых инспекций обратился гражданин, назовем его «К.», который с возмущением доказывал о излишне начисленном налоге на его двухкомнатную квартиру. Вел себя он агрессивно и инспектор вынуждена была полностью проверить карточку налогоплательщика. При проверке оказалось, что налог начислен правильно и обиженный инспектор сказала гражданину, что при таких доходах, какие получает гражданин, не следует так возмущаться из-за нескольких рублей. На что К. в запальчивости сказал, что особых доходов у него нет и каждый рубль на счету.

Инспектор сообщила об этом случае руководству, особенно обратив внимание на то, что К. является индивидуальным предпринимателем, но отрицает получение им значительных доходов.

В ходе дальнейшей проверки установлено, что К. в течении 5 лет являлся индивидуальным предпринимателем, его доход (по предоставленным декларациям) составлял от 50 до 80 млн. руб. в год. При проверке счетов К., установлено, что всего за 5 лет поступления составили более 280 млн. руб., а на момент проверки остаток средств составил 220 тыс. руб. Из поступивших средств только 14 млн. руб. израсходованы на оплату труда работников и 16 млн.руб. на уплату единого налога, остальные средства получены наличными.

При проверке установлено, что у К. в собственности была только двухкомнатная квартира и больше никакой недвижимости и автотрaнcпорта не было.

Проверив эти фирмы, налоговый орган установил, что во всех этих трех фирмах были одни и те же учредители, которые, отработав год или два, закрывали фирму и открывали новую.

Договора, заключенные ИП с данными фирмами, были идентичными, документы, обосновывающие оказанные ИП услуги, также были однотипными и даже подписи на актах выполненных работ со стороны Заказчика были одинаковыми, хотя фирмы то были разные.

Купить курс за 5500 руб.

  1. К. действительно был ИП, но в самом начале ведения деятельности он выдал доверенность другому лицу, который и вел все дела, а также получал денежные средства в банке по чековой книжке.
  2. Фирмы (1, 2, 3) учреждались одними и теми лицами, и после года или двух лет работы эти фирмы ликвидировались.
  3. Установлено, что денежные средства, полученные со счета ИП, передавались полностью участникам фирм и использовались ими в личных целях. ИП получал за услуги 10-20 тыс.руб. ежемecячно.
  4. Участники фирм были уверены, что ликвидация юридического лица полностью исключит их ответственность за нарушения законодательства.

В настоящее время, против всех лиц возбуждены уголовные дела:

  • за неуплату налогов по ст. 198 и ст. 199 УК РФ;
  • за легализацию средств, приобретенных преступным путем ст.174 УК РФ;
  • создание преступного сообщества ст. 210 УК РФ.

Нельзя думать, что, уничтожив документацию на предприятии или у ИП, вы обезопасили себя от претензий со стороны контролирующих органов. В банке информация по движению средств по счету хранится минимум 5 лет.

2019-09-30admin


Отзывы (через Facebook):

Оставить отзыв с помощью аккаунта FaceBook:


30 уроков отборного британского юмора

30 уроков отборного британского юмора 30 уроков отборного британского юмора...

17 10 2021 0:41:23

6 рецептов роллов для тех, кто по уши в них влюблен

6 рецептов роллов для тех, кто по уши в них влюблен 6 рецептов роллов для тех, кто по уши в них влюблен...

16 10 2021 16:30:41

Ампициллин при ангине и гайморите: преимущества, лечение

Ампициллин при ангине и гайморите: преимущества, лечение Ампициллин при ангине и гайморите: преимущества, лечение...

15 10 2021 20:54:45

Полезный гороскоп на март Близнецов

Полезный гороскоп на март Близнецов...

14 10 2021 7:23:48

Как выпрямить волосы, эффективные методы выпрямления

Как выпрямить волосы, эффективные методы выпрямления| ...

13 10 2021 20:53:27

10 забавных происшествий, которые могли произойти лишь на театральной сцене

10 забавных происшествий, которые могли произойти лишь на театральной сцене 10 забавных происшествий, которые могли произойти лишь на театральной сцене...

12 10 2021 3:12:14

Образец квитанции на оплату госпошлины за загранпаспорт старого образца в 2020 году: скачать

Образец квитанции на оплату госпошлины за загранпаспорт старого образца в 2020 году: скачать...

11 10 2021 11:35:22

20 приемов со съемок кино, о которых не догадывается обычный зритель

20 приемов со съемок кино, о которых не догадывается обычный зритель 20 приемов со съемок кино, о которых не догадывается обычный зритель...

10 10 2021 17:23:20

Как вырастить билингву, или Почему я против раннего языкового развития

Как вырастить билингву, или Почему я против раннего языкового развития Как вырастить билингву, или Почему я против раннего языкового развития...

09 10 2021 15:14:13

Строительство газопровода “Северный поток 2” в 2020 году - последние новости на сегодня

Строительство газопровода “Северный поток 2” в 2020 году - последние новости на сегодня Строительство газопровода “Северный поток 2” в 2020 году - последние новости на сегодня...

08 10 2021 14:40:30

Суп фо бо, пошаговый рецепт с фото

Суп фо бо, пошаговый рецепт с фото Суп фо бо, пошаговый рецепт с фото...

07 10 2021 23:24:18

Заповедник Лебяжьи острова в Крыму - фото и видео, как добраться, карта

Заповедник Лебяжьи острова в Крыму - фото и видео, как добраться, карта Заповедник Лебяжьи острова в Крыму - фото и видео, как добраться, карта...

06 10 2021 2:11:48

Перепелиные яйца

Перепелиные яйца Перепелиные яйца| ...

05 10 2021 18:57:14

11 заблуждений трудоголиков, которые, вопреки ожиданиям, сулят не взлет по карьерной лестнице, а клинику

11 заблуждений трудоголиков, которые, вопреки ожиданиям, сулят не взлет по карьерной лестнице, а клинику 11 заблуждений трудоголиков, которые, вопреки ожиданиям, сулят не взлет по карьерной лестнице, а клинику...

04 10 2021 22:30:37

Московский метод выращивания рассады

Московский метод выращивания рассады Московский метод выращивания рассады| ...

03 10 2021 18:21:24

Выращивание картофеля из семян: как вырастить, посадка на рассаду

Выращивание картофеля из семян: как вырастить, посадка на рассаду Выращивание картофеля из семян: как вырастить, посадка на рассаду| ...

02 10 2021 12:19:48

Дом для кошки (для кота) своими руками: как сделать?

Дом для кошки (для кота) своими руками: как сделать? Дом для кошки (для кота) своими руками: как сделать?| ...

01 10 2021 12:53:17

Морковный сок от насморка ребенку: рецепты, целебные свойства

Морковный сок от насморка ребенку: рецепты, целебные свойства Морковный сок от насморка ребенку: рецепты, целебные свойства...

30 09 2021 21:40:40

Однажды я снова проснусь счастливой

Однажды я снова проснусь счастливой Однажды я снова проснусь счастливой...

29 09 2021 10:20:53

Трейдинг бинарными опционами

Трейдинг бинарными опционами Трейдинг бинарными опционами...

28 09 2021 0:57:21

Инсульт причины и лечение методы лечения предупреждения

Инсульт причины и лечение методы лечения предупреждения Инсульт причины и лечение методы лечения предупреждения| ...

27 09 2021 23:46:43

Гордей значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Гордей

Гордей значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Гордей Гордей значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Гордей...

26 09 2021 20:15:23

Сонник Африка, к чему снится Африка во сне видеть

Сонник Африка, к чему снится Африка во сне видеть Сонник Африка, к чему снится Африка во сне видеть...

25 09 2021 4:59:59

Как можно заказать, оформить и получить СНИЛС через сайт государственных услуг

Как можно заказать, оформить и получить СНИЛС через сайт государственных услуг...

24 09 2021 3:57:46

Посмотрите, как изменились 15 голливудских красавцев за последние 10 лет

Посмотрите, как изменились 15 голливудских красавцев за последние 10 лет Посмотрите, как изменились 15 голливудских красавцев за последние 10 лет...

23 09 2021 6:44:20

Индексация пенсий с 1 апреля 2017 года

Индексация пенсий с 1 апреля 2017 года Индексация пенсий с 1 апреля 2017 года...

22 09 2021 6:49:59

Илария значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Илария

Илария значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Илария Илария значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Илария...

21 09 2021 13:25:36

Гороскоп Скорпиона на Ноябрь 2019 - деньги, бизнес и карьера

Гороскоп Скорпиона на Ноябрь 2019 - деньги, бизнес и карьера...

20 09 2021 13:31:11

Элоиса значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Элоиса

Элоиса значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Элоиса Элоиса значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Элоиса...

19 09 2021 11:30:19

Мы с мужем постоянно ругаемся

Мы с мужем постоянно ругаемся Мы с мужем постоянно ругаемся| ...

18 09 2021 23:10:34

7 элементов зимнего мужского гардероба, от которых становится плохо каждой женщине (И чем их заменить)

7 элементов зимнего мужского гардероба, от которых становится плохо каждой женщине (И чем их заменить) 7 элементов зимнего мужского гардероба, от которых становится плохо каждой женщине (И чем их заменить)...

17 09 2021 12:21:27

Дети и антибиотики

Дети и антибиотики Дети и антибиотики| ...

16 09 2021 4:57:37

Польза и вред цикория растворимого

Польза и вред цикория растворимого Польза и вред цикория растворимого| ...

15 09 2021 20:52:50

7 мелких привычек, которые ежедневно разрушают вашу жизнь

7 мелких привычек, которые ежедневно разрушают вашу жизнь 7 мелких привычек, которые ежедневно разрушают вашу жизнь...

14 09 2021 15:18:36

Как оспорить судебный приказ мирового судьи

Как оспорить судебный приказ мирового судьи Как оспорить судебный приказ мирового судьи...

13 09 2021 1:46:33

Приобретение недвижимости

Приобретение недвижимости Приобретение недвижимости| ...

12 09 2021 9:43:54

Заседание 128

Заседание 128 Заседание 128...

11 09 2021 9:22:28

Что делать при первых признаках простуды, способы

Что делать при первых признаках простуды, способы Что делать при первых признаках простуды, способы| ...

10 09 2021 1:59:33

1 марта - какой праздник сегодня, Рожденные 1 марта

1 марта - какой праздник сегодня, Рожденные 1 марта 1 марта - какой праздник сегодня, Рожденные 1 марта...

09 09 2021 8:41:33

Красный Камень (Крым) - описание и фото, координаты и карт, как добраться

Красный Камень (Крым) - описание и фото, координаты и карт, как добраться...

08 09 2021 7:10:52

Беременность после эко: ведение, признаки, тест

Беременность после эко: ведение, признаки, тест Беременность после эко: ведение, признаки, тест| ...

07 09 2021 16:21:24

Этери значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Этери

Этери значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Этери Этери значение имени, хаpaктер и судьба, Что означает имя Этери...

06 09 2021 7:23:56

10 милых пород собак, которых не стоит заводить семье с детьми

10 милых пород собак, которых не стоит заводить семье с детьми 10 милых пород собак, которых не стоит заводить семье с детьми...

05 09 2021 19:17:54

Документы на вид на жительство (ВНЖ) в России

Документы на вид на жительство (ВНЖ) в России Документы на вид на жительство (ВНЖ) в России...

04 09 2021 18:34:20

Минстрой будет помогать ипотечным заемщикам, у которых снизилась платежеспособность

Минстрой будет помогать ипотечным заемщикам, у которых снизилась платежеспособность Минстрой будет помогать ипотечным заемщикам, у которых снизилась платежеспособность...

03 09 2021 11:10:29

Как правильно сдавать квартиру в аренду

Как правильно сдавать квартиру в аренду Как правильно сдавать квартиру в аренду...

02 09 2021 12:40:18

14 лунный день, Четырнадцатые лунные стуки

14 лунный день, Четырнадцатые лунные стуки 14 лунный день, Четырнадцатые лунные стуки...

01 09 2021 10:52:52

21 полезный совет, который изменит взгляд на привычные вещи

21 полезный совет, который изменит взгляд на привычные вещи 21 полезный совет, который изменит взгляд на привычные вещи...

31 08 2021 20:22:45

Хроническая молочница

Хроническая молочница Хроническая молочница| ...

30 08 2021 12:56:52

Водопад Учан Су (Крым) - как добраться, отзывы и фото, описание

Водопад Учан Су (Крым) - как добраться, отзывы и фото, описание Водопад Учан Су (Крым) - как добраться, отзывы и фото, описание...

29 08 2021 11:52:54

Еще:
Важное -1 :: Важное -2 :: Важное -3 :: Важное -4 :: Важное -5 :: Важное -6 :: Важное -7 :: Важное -8 :: Важное -9 :: Важное -10 :: Важное -11 :: Важное -12 :: Важное -13 :: Важное -14 :: Важное -15 :: Важное -16 :: Важное -17 :: Важное -18 :: Важное -19 :: Важное -20 :: Важное -21 :: Важное -22 :: Важное -23 :: Важное -24 :: Важное -25 :: Важное -26 :: Важное -27 :: Важное -28 :: Важное -29 :: Важное -30 :: Важное -31 :: Важное -32 :: Важное -33 :: Важное -34 :: Важное -35 :: Важное -36 :: Важное -37 ::