Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной
Рассказываем об уголовном деле, которое может радикально изменить пpaктику налогового контроля.
Сейчас часто пишут о возможности налоговых органов раскрывать различные схемы ухода от налогов, как с применением программных средств, так и с помощью обиженных бухгалтеров.
Действительно, в настоящее время возможность ухода от уплаты НДС пpaктически сведена к «0», дробление с целью возможности использования специальных налоговых режимов, также под налоговым контролем. Об использовании фирм однодневок можно даже не говорить.
Но все еще часто используются возможности оптимизации налогообложения через «своего» индивидуального предпринимателя, находящегося на УСН или ЕНВД. Эти ИП помогают предприятиям на общей системе налогообложения снизить налог на прибыль и при необходимости обеспечить наличными средствами.
Вскоре и этот способ станет слишком рискованным, а все только из-за одного случая.
Итак, осенью 2018 г. в одну из налоговых инспекций обратился гражданин, назовем его «К.», который с возмущением доказывал о излишне начисленном налоге на его двухкомнатную квартиру. Вел себя он агрессивно и инспектор вынуждена была полностью проверить карточку налогоплательщика. При проверке оказалось, что налог начислен правильно и обиженный инспектор сказала гражданину, что при таких доходах, какие получает гражданин, не следует так возмущаться из-за нескольких рублей. На что К. в запальчивости сказал, что особых доходов у него нет и каждый рубль на счету.
Инспектор сообщила об этом случае руководству, особенно обратив внимание на то, что К. является индивидуальным предпринимателем, но отрицает получение им значительных доходов.
В ходе дальнейшей проверки установлено, что К. в течении 5 лет являлся индивидуальным предпринимателем, его доход (по предоставленным декларациям) составлял от 50 до 80 млн. руб. в год. При проверке счетов К., установлено, что всего за 5 лет поступления составили более 280 млн. руб., а на момент проверки остаток средств составил 220 тыс. руб. Из поступивших средств только 14 млн. руб. израсходованы на оплату труда работников и 16 млн.руб. на уплату единого налога, остальные средства получены наличными.
При проверке установлено, что у К. в собственности была только двухкомнатная квартира и больше никакой недвижимости и автотрaнcпорта не было.
Проверив эти фирмы, налоговый орган установил, что во всех этих трех фирмах были одни и те же учредители, которые, отработав год или два, закрывали фирму и открывали новую.
Договора, заключенные ИП с данными фирмами, были идентичными, документы, обосновывающие оказанные ИП услуги, также были однотипными и даже подписи на актах выполненных работ со стороны Заказчика были одинаковыми, хотя фирмы то были разные.
Купить курс за 5500 руб.
- К. действительно был ИП, но в самом начале ведения деятельности он выдал доверенность другому лицу, который и вел все дела, а также получал денежные средства в банке по чековой книжке.
- Фирмы (1, 2, 3) учреждались одними и теми лицами, и после года или двух лет работы эти фирмы ликвидировались.
- Установлено, что денежные средства, полученные со счета ИП, передавались полностью участникам фирм и использовались ими в личных целях. ИП получал за услуги 10-20 тыс.руб. ежемecячно.
- Участники фирм были уверены, что ликвидация юридического лица полностью исключит их ответственность за нарушения законодательства.
В настоящее время, против всех лиц возбуждены уголовные дела:
- за неуплату налогов по ст. 198 и ст. 199 УК РФ;
- за легализацию средств, приобретенных преступным путем ст.174 УК РФ;
- создание преступного сообщества ст. 210 УК РФ.
Нельзя думать, что, уничтожив документацию на предприятии или у ИП, вы обезопасили себя от претензий со стороны контролирующих органов. В банке информация по движению средств по счету хранится минимум 5 лет.
admin
Особенно сложно бывает решить, как отметить день рождения маленькой дeвoчки...
16 10 2026 3:13:57
С момента пробуждения, начинается отсчёт, до наступления периода высшей активности, который идеально подходит для тяжёлых физических нагрузок...
14 10 2026 7:58:17
Поскольку я верю в астрологию, решил изучить гороскоп для Овна на 2019 год, и он дал мне надежду на лучшее...
13 10 2026 14:48:38
Бог создает человека для общения: нехорошо быть человеку одному (Бытие 2,18)...
12 10 2026 9:15:40
К чему снится Виски: толкование по 100 авторамК чему снится Виски во снеВиски – Сон о виски в бутылках означает, что вы будете рьяно защищать свои интересы и проявлять осмотрительность, одновременно расширяя их...
11 10 2026 14:52:57
Со временем, когда пищеварительная система приходит в норму, болезненные спазмы и вздутие прекращаются...
10 10 2026 18:25:21
Какие тарифы установлены на электроэнергию в Москве с 1 января 2020 года, как изменятся тарифы с 1 июля 2020 года — сколько платят за свет жители российской столицы...
09 10 2026 10:19:36
Возможно, вы просто не до конца его понимаете...
08 10 2026 9:45:15
Вид на колесо с противоположной стороны ТемзыПеречислить все его дворцы, крепости, замки, музеи в одном материале просто не представляется возможным...
07 10 2026 5:11:58
Исследователи предлагают анализировать значение имени Пиетари по его латинскому происхождению...
06 10 2026 19:22:46
Кстати, наша модель проходила курсы оказания первой помощи при МЧС и строго контролировала все действия...
05 10 2026 15:19:29
И хотя в последние годы трaнcпортная доступность Внуково стала не в пример лучше, все же станция метро решила бы оставшиеся проблемы...
04 10 2026 6:54:40
Таким вкусным украшениям будут рады не только дети, но и взрослые...
03 10 2026 1:18:28
Читайте прогнозы и рекомендации астрологов, чтобы лучше разобраться в ситуации...
02 10 2026 19:29:57
Если есть желание установить собственный котел и регулировать уровень подачи тепла, исходя из существующих потребностей, то нужно приготовиться к долгой борьбе с представителями власти...
01 10 2026 15:46:23
Основывается на добровольном объединении граждан или юридических лиц для совместного использования материальных благ...
30 09 2026 21:15:21
К чему снится Ветка: толкование по 100 авторамСонник XXI векаВетка во сне к чему снится сновидцуВетка – Держать во сне ветку в руках – к скорой перемене в делах, если она с плодами и зелеными листьями – к богатству и прекрасно проведенному времени в кругу друзей...
29 09 2026 12:43:13
От того, насколько будут соблюдены все правила банка, будет зависеть его решение относительно желания клиента...
28 09 2026 13:37:21
Разговаривать на такую тему с ребёнком не стоит, если он слишком мал, потому что он не сможет понять сложившейся ситуации...
27 09 2026 4:51:46
Теперь каждый поход к гинекологу будет заканчиваться измерением этого показателя, ведь именно благодаря нему можно отследить срок беременности, уровень развития плода и даже примерную дату родов...
26 09 2026 3:48:55
Содержание статьи:Цель данных людей не заключается в накачке бицепсов и употрeблении для этих целей стероидов...
25 09 2026 7:31:40
Инфаркт сразит вас в самом начале, в тот самый момент, когда станет очевидно, что в нагрудном кармане скафандра отсутствует смартфон...
24 09 2026 14:45:43
к...
23 09 2026 12:55:19
Регионы дотируются общероссийской казной достаточно неравномерно...
22 09 2026 14:27:39
В нижних строках рейтинга были Бразилия и Мексика...
21 09 2026 15:24:14
Прежде всего, необходимо понять, что же такое задаток и чем он отличается от других форм денежного залога...
20 09 2026 8:47:22
Нередко женщину госпитализируют в специализированный стационар, где она будет находиться под постоянным врачебным контролем...
19 09 2026 13:32:26
ru расширил список продуктов, которые оказались пpaктически «бесcмepтными»...
18 09 2026 11:15:21
Ну, а для начала необходимо разобраться с общими правами работника-инвалида...
16 09 2026 7:53:27
Подписаться...
15 09 2026 17:13:17
Она свято верит, что если поговорить, то можно все исправить, найти компромисс и сохранить семью...
14 09 2026 22:23:34
У нас есть Интернет, который дает огромные возможности контакта с нашими близкими — все виды обмена мгновенными сообщениями, как, например, skype, профили в социальных сетях, аккаунты на электронных почтах и так далее...
13 09 2026 6:13:19
А также министру...
12 09 2026 4:40:44
Что означает имя Феруза: Существует также вариант перевода с арабского языка как «счастливая», «лучезарная»...
11 09 2026 22:18:58
Этому способствует создание классного уголка – средства педагогического сопровождения эффективности учёбы...
09 09 2026 6:45:15
Многие родители, прежде чем назвать своего малыша хотят знать, что означает имя Артем...
08 09 2026 20:25:35
Унаследовать по закону её также не получится, по той жже причине...
07 09 2026 11:58:17
35 лет совместной жизни – какая свадьба и как ее отмечать?Содержание статьи:35 годовщина свадьбы – ассоциацииЕсли период единения «молодоженов» насчитывает 35 лет, какая свадьба им предстоит? Объяснений этого вопроса существует два – версии, связанные с полотном и кораллом...
06 09 2026 15:16:40
С началом действия программы еврейской иммиграции тысячи евреев получили право на немецкий паспорт...
05 09 2026 10:49:37
Из-за взбалмошного хаpaктера с ним часто происходят несчастные случаи...
04 09 2026 8:39:50
Проблема возникает тогда, когда лимфоидная ткань перекрывает носовые ходы...
03 09 2026 9:30:14
И это не удивительно, ведь детство они провели в Марселе, а только после переехали в США, основав там в 1981 году бренд GUESS продавая джинсы...
02 09 2026 0:52:40
Медики производят взвешивание и возвращают детям медицинские карты...
01 09 2026 3:18:26
Более того, в России это целая система, занимающаяся оздоровления организма и снижением лишних килограмм, под названием «флетчеризм»...
30 08 2026 6:28:44
AdMe...
29 08 2026 19:35:29
Стоит ли ждать повышения военных пенсий с 1 октября 2020 года в России — последние новости о том, что происходит с пенсиями отставных военнослужащих в нашей стране...
28 08 2026 13:49:39
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 :: законы -13 :: законы -14 :: законы -15 :: законы -16 :: законы -17 :: законы -18 :: законы -19 :: законы -20 :: законы -21 :: законы -22 :: законы -23 :: законы -24 :: законы -25 :: законы -26 :: законы -27 :: законы -28 :: законы -29 :: законы -30 :: законы -31 :: законы -32 :: законы -33 :: законы -34 :: законы -35 :: законы -36 :: законы -37 ::
