Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной
Рассказываем об уголовном деле, которое может радикально изменить пpaктику налогового контроля.
Сейчас часто пишут о возможности налоговых органов раскрывать различные схемы ухода от налогов, как с применением программных средств, так и с помощью обиженных бухгалтеров.
Действительно, в настоящее время возможность ухода от уплаты НДС пpaктически сведена к «0», дробление с целью возможности использования специальных налоговых режимов, также под налоговым контролем. Об использовании фирм однодневок можно даже не говорить.
Но все еще часто используются возможности оптимизации налогообложения через «своего» индивидуального предпринимателя, находящегося на УСН или ЕНВД. Эти ИП помогают предприятиям на общей системе налогообложения снизить налог на прибыль и при необходимости обеспечить наличными средствами.
Вскоре и этот способ станет слишком рискованным, а все только из-за одного случая.
Итак, осенью 2018 г. в одну из налоговых инспекций обратился гражданин, назовем его «К.», который с возмущением доказывал о излишне начисленном налоге на его двухкомнатную квартиру. Вел себя он агрессивно и инспектор вынуждена была полностью проверить карточку налогоплательщика. При проверке оказалось, что налог начислен правильно и обиженный инспектор сказала гражданину, что при таких доходах, какие получает гражданин, не следует так возмущаться из-за нескольких рублей. На что К. в запальчивости сказал, что особых доходов у него нет и каждый рубль на счету.
Инспектор сообщила об этом случае руководству, особенно обратив внимание на то, что К. является индивидуальным предпринимателем, но отрицает получение им значительных доходов.
В ходе дальнейшей проверки установлено, что К. в течении 5 лет являлся индивидуальным предпринимателем, его доход (по предоставленным декларациям) составлял от 50 до 80 млн. руб. в год. При проверке счетов К., установлено, что всего за 5 лет поступления составили более 280 млн. руб., а на момент проверки остаток средств составил 220 тыс. руб. Из поступивших средств только 14 млн. руб. израсходованы на оплату труда работников и 16 млн.руб. на уплату единого налога, остальные средства получены наличными.
При проверке установлено, что у К. в собственности была только двухкомнатная квартира и больше никакой недвижимости и автотрaнcпорта не было.
Проверив эти фирмы, налоговый орган установил, что во всех этих трех фирмах были одни и те же учредители, которые, отработав год или два, закрывали фирму и открывали новую.
Договора, заключенные ИП с данными фирмами, были идентичными, документы, обосновывающие оказанные ИП услуги, также были однотипными и даже подписи на актах выполненных работ со стороны Заказчика были одинаковыми, хотя фирмы то были разные.
Купить курс за 5500 руб.
- К. действительно был ИП, но в самом начале ведения деятельности он выдал доверенность другому лицу, который и вел все дела, а также получал денежные средства в банке по чековой книжке.
- Фирмы (1, 2, 3) учреждались одними и теми лицами, и после года или двух лет работы эти фирмы ликвидировались.
- Установлено, что денежные средства, полученные со счета ИП, передавались полностью участникам фирм и использовались ими в личных целях. ИП получал за услуги 10-20 тыс.руб. ежемecячно.
- Участники фирм были уверены, что ликвидация юридического лица полностью исключит их ответственность за нарушения законодательства.
В настоящее время, против всех лиц возбуждены уголовные дела:
- за неуплату налогов по ст. 198 и ст. 199 УК РФ;
- за легализацию средств, приобретенных преступным путем ст.174 УК РФ;
- создание преступного сообщества ст. 210 УК РФ.
Нельзя думать, что, уничтожив документацию на предприятии или у ИП, вы обезопасили себя от претензий со стороны контролирующих органов. В банке информация по движению средств по счету хранится минимум 5 лет.
admin
При этом, важно понимать, что необходимое для положительных прогнозов значение ХГЧ после переноса эмбрионов не является стопроцентной гарантией успеха...
30 08 2026 18:22:24
Ниже разберемся, от чего зависит рост или падение российского рубля по отношению к иностранной валюте...
29 08 2026 22:57:50
Но долг, который возник в период алиментных обязательств, подлежит оплате и после достижения ребенком совершеннолетия...
28 08 2026 11:28:41
От зимы устали...
27 08 2026 8:33:54
Мы в AdMe...
25 08 2026 9:35:17
Для этого природой выделен не столь уж большой промежуток времени...
24 08 2026 8:51:47
Эта последняя область представляет для них «страстное хобби», которому посвящаются многие часы в течение всей рабочей недели...
23 08 2026 5:47:56
Игрушки можно изготавливать из папье-маше, бумаги, оберток от конфет, бисера, меха и так далее...
22 08 2026 14:52:46
Это можно сделать в три способа:• Выращивание огурцов в теплице• Выращивание огурцов в теплице с последующим открыванием теплиц• Выращивание огурцов в открытом грунте...
21 08 2026 10:34:59
Во-первых, уже знакомый по прошлым неделям достающий токсикоз, состояние сонливости, явное изменение вкуса и аппетита, постоянные смены настроения, увеличение гpyди и сосудистой сетки на ней...
20 08 2026 9:53:57
Символически его можно представить как пролог земной жизни человека, а в буквальном смысле это есть начало нового астрологического года...
19 08 2026 23:47:11
Виды студенческих визИталия располагает множеством высших учебных заведений, где работают педагоги высокого класса, а диплом об образовании позволит трудоустроиться в любом уголке Евросоюза...
18 08 2026 7:37:33
Также есть возможность решить вопрос с крышей над головой...
17 08 2026 17:59:11
ru предлагает ознакомиться со случаями в истории, над которыми люди ломают головы многие годы...
15 08 2026 6:47:31
При этом учебные заведения имеют полную автономию, что позволяет им не просто следовать современным тенденциям как в образовании, так и в научных исследованиях, но и формировать их...
14 08 2026 14:41:43
Именно поэтому они и задаются вопросом, в каком возрасте стерилизуют кошек...
13 08 2026 6:42:23
Он призван символизировать, что муж и жена за прошедшее со дня бpaкосочетания десятилетие научились (жизнь научила) гибкости, умению находить компромиссы, искать точки соприкосновения и благодаря этому достаточно безболезненно распутывать регулярно образующиеся клубки противоречий...
11 08 2026 18:52:43
Приближалось время дневного сна, сын начал капризничать, и, пытаясь его успокоить, я взяла его на руки, на автомате отложив в сторону, на соседнее сиденье, свой телефон, в котором до этого переписывалась с уехавшим в комaндировку мужем...
10 08 2026 3:38:56
Среди всего этого дикий смех, жаргон и грубые манеры глотающих пиво из горла каких-то чудовищ, некогда бывших нашими детьми...
09 08 2026 9:22:29
Это одна из версий игры «Приколи хвост на осла» и, кстати, весьма оригинальный способ разделить на пары гостей, которые пришли поодиночке...
08 08 2026 2:58:24
Проценты по вкладам Сбербанка для физических лиц: привыкаем к невысоким ставкамОфициальная статистика инфляции, которую публикует Центробанк, а также сравнительно низкая ключевая ставка, которую устанавливает тот же ЦБ, приводят к заметным изменениям на рынке банковских услуг...
07 08 2026 21:26:56
Данное состояние требует ургентной помощи и выявления факторов-провокаторов...
06 08 2026 23:49:31
На дедушкином одеяле надпись, от которой щемит сердце: «Я люблю тебя»...
05 08 2026 8:59:16
Необходимо строго выполнять все предписания лечащего врача, так как в каждом отдельном случае все индивидуально...
03 08 2026 22:31:56
Как организовать день рождения человеку, который не хочет отмечатьТакой подход в корне неверен, ведь день рождения – очень важный праздник в жизни каждого человека и от того, как он будет проведен, во многом зависит удача в будущем году...
02 08 2026 16:15:11
Они никогда не настраивали антенну для приема ТВ и не вставали по выходным пораньше, чтобы посмотреть мультики...
01 08 2026 13:49:46
Содержание статьи:Общие рекомендацииСуществуют правила, актуальные при приготовлении пpaктически любого детского питания, которые нельзя нарушать:Специи, приправы, кубики – все эти добавки лучше оставить для «взрослых яств»...
31 07 2026 21:44:30
ru решили пофантазировать, как бы выглядели известные фильмы, сыграй в них актеры, которые изначально были приглашены на роли либо очень хотели принять в них участие...
30 07 2026 12:38:18
И не только массовые производители, но и известнейшие дома моды...
29 07 2026 11:31:52
Мужчины же больше всего волнуются о том, как изменится их жизнь после рождения ребенка, будет ли хватать свободного времени и сил на развлечения, не забудет ли жена о супруге, уделяя все свое внимание пищащему комочку...
27 07 2026 1:23:26
Земли в районе Форосе в середине XIX века были приобретены купцов А...
26 07 2026 1:24:58
AdMe...
25 07 2026 14:18:31
А на консультации мы говорили о другом — о моих личных границах, желаниях, чувствах и их защите...
24 07 2026 20:12:42
Устроим же маленькую экскурсию в мир драгоценной и высококачественной красоты, которая представлена вашему взору во всём своём великолепии и тонкости...
23 07 2026 16:42:18
Совместимость в любвиВ этом союзе партнеры постоянно находятся в поиске гармонии и баланса...
22 07 2026 1:51:37
Источником заражения человека являются пернатые братья наши меньшие (чаще гoлyби), а также человек...
20 07 2026 20:12:40
И в церковном бpaке происходит эта встреча, или, скорее, единение, точно так же, как таинством является Вочеловечение Бога или Божественная Литургия...
19 07 2026 11:54:33
День ангела имени Лаврентий : Имя Лаврентий дважды в году отмечает именины:11 февраля (29 января) — Преподобный Лаврентий, затворник Печерский, епископ Туровский...
18 07 2026 2:36:48
К чему снится Актер: толкование по 100 авторамСонник XXI векаАктер во сне к чему снится сновидцуАктер – Видеть себя во сне актером – означает, что вам придется слишком много и упopно работать, чтобы обеспечить себе достойное существование...
17 07 2026 3:16:13
Так как проблема маленького члeна и низкой самооценки по этому поводу сегодня актуальна, то и методы, которые помогают её решить, тоже добавляются и развиваются...
16 07 2026 22:38:16
Но, если углублляться в детали, то…По происхождению мёд делят на цветочный, падевый и смешанный...
15 07 2026 22:11:34
К чему снится Бюcтгальтер (лифчик): толкование по 100 авторамСонник XXI векаБюcтгальтер (лифчик) во сне к чему снится сновидцуБюcтгальтер – Примерять во сне бюcтгальтер – предупреждение: вы идете по неправильному пути лжи и обмана, мужчину такой сон также может предупреждать о последствиях его необдуманных решений и поступков...
14 07 2026 14:39:11
Многие ученые – историки считают, что резкое увеличение численности жителей нашей планеты обусловлено открытием и успешным применением антибиотиков...
13 07 2026 11:26:49
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 :: законы -13 :: законы -14 :: законы -15 :: законы -16 :: законы -17 :: законы -18 :: законы -19 :: законы -20 :: законы -21 :: законы -22 :: законы -23 :: законы -24 :: законы -25 :: законы -26 :: законы -27 :: законы -28 :: законы -29 :: законы -30 :: законы -31 :: законы -32 :: законы -33 :: законы -34 :: законы -35 :: законы -36 :: законы -37 ::
