Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной
Рассказываем об уголовном деле, которое может радикально изменить пpaктику налогового контроля.
Сейчас часто пишут о возможности налоговых органов раскрывать различные схемы ухода от налогов, как с применением программных средств, так и с помощью обиженных бухгалтеров.
Действительно, в настоящее время возможность ухода от уплаты НДС пpaктически сведена к «0», дробление с целью возможности использования специальных налоговых режимов, также под налоговым контролем. Об использовании фирм однодневок можно даже не говорить.
Но все еще часто используются возможности оптимизации налогообложения через «своего» индивидуального предпринимателя, находящегося на УСН или ЕНВД. Эти ИП помогают предприятиям на общей системе налогообложения снизить налог на прибыль и при необходимости обеспечить наличными средствами.
Вскоре и этот способ станет слишком рискованным, а все только из-за одного случая.
Итак, осенью 2018 г. в одну из налоговых инспекций обратился гражданин, назовем его «К.», который с возмущением доказывал о излишне начисленном налоге на его двухкомнатную квартиру. Вел себя он агрессивно и инспектор вынуждена была полностью проверить карточку налогоплательщика. При проверке оказалось, что налог начислен правильно и обиженный инспектор сказала гражданину, что при таких доходах, какие получает гражданин, не следует так возмущаться из-за нескольких рублей. На что К. в запальчивости сказал, что особых доходов у него нет и каждый рубль на счету.
Инспектор сообщила об этом случае руководству, особенно обратив внимание на то, что К. является индивидуальным предпринимателем, но отрицает получение им значительных доходов.
В ходе дальнейшей проверки установлено, что К. в течении 5 лет являлся индивидуальным предпринимателем, его доход (по предоставленным декларациям) составлял от 50 до 80 млн. руб. в год. При проверке счетов К., установлено, что всего за 5 лет поступления составили более 280 млн. руб., а на момент проверки остаток средств составил 220 тыс. руб. Из поступивших средств только 14 млн. руб. израсходованы на оплату труда работников и 16 млн.руб. на уплату единого налога, остальные средства получены наличными.
При проверке установлено, что у К. в собственности была только двухкомнатная квартира и больше никакой недвижимости и автотрaнcпорта не было.
Проверив эти фирмы, налоговый орган установил, что во всех этих трех фирмах были одни и те же учредители, которые, отработав год или два, закрывали фирму и открывали новую.
Договора, заключенные ИП с данными фирмами, были идентичными, документы, обосновывающие оказанные ИП услуги, также были однотипными и даже подписи на актах выполненных работ со стороны Заказчика были одинаковыми, хотя фирмы то были разные.
Купить курс за 5500 руб.
- К. действительно был ИП, но в самом начале ведения деятельности он выдал доверенность другому лицу, который и вел все дела, а также получал денежные средства в банке по чековой книжке.
- Фирмы (1, 2, 3) учреждались одними и теми лицами, и после года или двух лет работы эти фирмы ликвидировались.
- Установлено, что денежные средства, полученные со счета ИП, передавались полностью участникам фирм и использовались ими в личных целях. ИП получал за услуги 10-20 тыс.руб. ежемecячно.
- Участники фирм были уверены, что ликвидация юридического лица полностью исключит их ответственность за нарушения законодательства.
В настоящее время, против всех лиц возбуждены уголовные дела:
- за неуплату налогов по ст. 198 и ст. 199 УК РФ;
- за легализацию средств, приобретенных преступным путем ст.174 УК РФ;
- создание преступного сообщества ст. 210 УК РФ.
Нельзя думать, что, уничтожив документацию на предприятии или у ИП, вы обезопасили себя от претензий со стороны контролирующих органов. В банке информация по движению средств по счету хранится минимум 5 лет.
admin
Более чем в 40% случаев от всех зачатий происходят выкидыши при этом более половины из них приходятся именно на такие ранние сроки, что женщины даже не замечают их (по этой причине при клинически установленных беременностях процент выкидышей остаётся низким)...
18 04 2024 2:30:14
А порой не только хирургический, но и даже самый щадящий медикаментозный aбopт осложнения дает уже в процессе...
17 04 2024 15:25:16
И вовсе никакие это не понты иметь дорогую тачку в кредит, при этом обедать дошиpaком...
16 04 2024 13:53:22
Как же избежать неприятных последствий хамского отношения? Можно, конечно, ответить «сам Дypaк» или гордо промолчать, но AdMe...
15 04 2024 1:44:42
Приглашаем узнать больше о частичке этой истории – Аpaбатской крепости...
14 04 2024 15:57:44
Как взять машину в кредит без первоначального взноса по одной из госпрограмм в 2020 году, особенности льготных автокредитов в их последней редакции...
13 04 2024 16:20:47
Как приклеить накладные ресницы ты очень быстро поймешь, если внимательно прочитаешь эту статью...
12 04 2024 0:40:14
«Наблюдение за множеством людей показывает, что ребенок, который не спал днем, эмоционально дезориентирован, — говорит она...
11 04 2024 20:12:35
Тогда легко дать прогноз о том, как сложится судьба их союза...
10 04 2024 20:28:49
Появляется с одинаковой частотой как у женщин, так и у мужчин независимо от возраста...
09 04 2024 14:45:42
Совместимость в любвиМежду Львом и Скорпионам прекрасная совместимость в делах...
08 04 2024 0:57:50
Мы отгуляли восемь дней на новый год и Рождество, впереди третий праздник года — День защитника Отечества в феврале...
07 04 2024 19:19:57
Какие 10 признаков говорят о том, что вы — бедный, а вовсе не экономный человек...
05 04 2024 0:52:35
Принятие нового документа определило, какие регионы присоединятся к пилотному проекту в 2019...
04 04 2024 14:52:32
Мы обещаем приседать и делать планку с понедельника, а пока, пожалуй, еще одну конфетку!Воздушные конвертики с зефиркамиЭти конвертики из слоеного теста на вкус словно шоколадное облачко...
03 04 2024 10:19:20
А что такое идеальные роды с точки зрения остеопатии?Я уже неоднократно писал о том, что рождение ребёнка – естественный процесс, и чем меньше манипуляций его сопровождало и медикаментов использовалось – тем лучше, как для матери, так и для ребёнка...
02 04 2024 15:39:46
Но в тренде не только яркий цвет, можно смело надевать и нежные розовые наряды...
01 04 2024 14:58:53
Вам также понадобятся вспомогательные инструменты — чистый лист формата А4 и ручка...
31 03 2024 15:40:31
С наступлением жарких дней, после купания на речке и игры в песочнице, вши — дело привычное...
30 03 2024 16:49:39
Оформление статуса резидента проводится в территориальном отделе Федеральной миграционной службы...
29 03 2024 6:31:59
План выпуска монет на 2020 год от ЦБ РФ — информация с официального сайта Банка России о том, какие инвестиционные и памятные монеты появятся в новом году...
28 03 2024 12:44:38
Конечно, мы отдаем себе отчет в том, что благополучие в окружающем мире зависит в том числе от нас самих, и стараемся делать всё, чтобы уровень этого благополучия только возрастал...
27 03 2024 21:52:31
ru делится с вами 8 советами, с помощью которых вы сможете со временем преодолеть неуверенность в себе и легко идти на контакт...
24 03 2024 19:18:54
С какого возраста ребенка по правилам закона в 2019 году его можно использовать узнаем из этой статьи...
22 03 2024 0:37:31
Запросив свое выплатное дело, он сможет обратиться в территориальный отдел Пенсионного Фонда РФ по новому месту проживания с пакетом документов...
21 03 2024 16:12:50
Кто будет выступать на конкурсе Евровидение-2019 за Россию, известен ли участник фестиваля от нашей страны уже сейчас...
20 03 2024 4:27:18
Xyлиган — это фамилия ирландской семьи, отличавшейся очень буйным нравом...
19 03 2024 10:43:10
ru делится с вами секретами, которые позволят сохранить красоту вашей кожи на долгие годы...
18 03 2024 19:43:41
А название этой даты исполнено символики, ведь криптон символизирует собой чистый свет...
17 03 2024 1:53:36
В таком союзе аккуратная и упорядоченная Дева отлично находит общий язык с самодисциплинированным и привыкшим тяжело работать Козерогом...
16 03 2024 8:29:44
По всему побережью Балаклавы расположились небольшие бухточки, где купаются отдыхающие...
15 03 2024 18:51:57
Важно разобраться в том, какую пользу и вред приносят насекомые...
14 03 2024 12:50:17
В современной реальности довольно сложно вспомнить, как давно проходило обязательное обследование, в котором перманентно исследуется состояние здоровья жителей Российской Федерации...
13 03 2024 6:59:38
ru расскажет вам 7 историй людей, случайные находки которых сделали их невероятно богатыми...
12 03 2024 6:29:52
ru решил напомнить своим читателям несколько важных правил, которые помогут избежать непредвиденных ситуаций...
11 03 2024 1:34:17
ru расскажет о том, по каким признакам можно понять, что ваша печень не справляется с нагрузкой...
10 03 2024 22:49:54
Но бывают случаи, когда пациент замечает, что у него скапливается мокрота без кашля...
09 03 2024 13:24:22
А люди, страдающие от неё, пытаются скрыть своё пристрастие, поэтому не обращаются к врачу...
08 03 2024 15:42:40
Именно она, по мнению многих знающих людей наиболее полно раскрывает суть профессии пограничника...
07 03 2024 8:24:58
683810Чоргуньская башня до сих пор не имеет точной даты строительства, не то что год , а даже век, в котором она была построена, археологи определить не смогли...
06 03 2024 22:46:32
Плательщиками данного налога будут физические лица, получающие доход, не имея ни работодателя, ни работников, а также индивидуальные предприниматели, с выручкой не более 10 млн...
05 03 2024 5:53:27
Принятое решение подтвердил Максим Орешкин, являющийся главой минэкономразвития Российской Федерации, оно осталось пpaктически незамеченным со стороны большинства жителей нашей страны, что не удивительно, ведь этот вопрос рассматривался в общем порядке и внимание на нем не акцентировалось...
04 03 2024 9:57:23
Данный момент зафиксирован пп...
03 03 2024 12:40:45
Здесь никогда не возникнет проблемы с обменом валюты, не составит сложности позвонить домой, послать факс деловому партнёру, или ответить на сообщения электронной почты...
02 03 2024 16:53:27
Бенедикт КамбербэтчВ 2010 году, когда вышла первая серия «Шерлока», Бенедикта думали снять с роли Холмса из-за того, что интернет просто разрывался от обвинений вроде «Вы обещали нам ceкcуального Холмса, а не это!» К счастью, после нескольких серий, не устояв перед харизмой Камбербэтча, зрители уже восхваляли этого красавца...
01 03 2024 21:33:49
Тем, кто начал учить язык пару месяцев назад, будет сложновато...
29 02 2024 6:29:51
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 :: законы -13 :: законы -14 :: законы -15 :: законы -16 :: законы -17 :: законы -18 :: законы -19 :: законы -20 :: законы -21 :: законы -22 :: законы -23 :: законы -24 :: законы -25 :: законы -26 :: законы -27 :: законы -28 :: законы -29 :: законы -30 :: законы -31 :: законы -32 :: законы -33 :: законы -34 :: законы -35 :: законы -36 :: законы -37 ::
Калькулятор сроков электронного аукциона по 44 ФЗ: цена контpaкта менее 3 миллионов рублей или выше этой суммы
Как проверить статус перевода Золотая Корона
Итоги чемпионата мира по футболу 2020 года