Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной
Рассказываем об уголовном деле, которое может радикально изменить пpaктику налогового контроля.
Сейчас часто пишут о возможности налоговых органов раскрывать различные схемы ухода от налогов, как с применением программных средств, так и с помощью обиженных бухгалтеров.
Действительно, в настоящее время возможность ухода от уплаты НДС пpaктически сведена к «0», дробление с целью возможности использования специальных налоговых режимов, также под налоговым контролем. Об использовании фирм однодневок можно даже не говорить.
Но все еще часто используются возможности оптимизации налогообложения через «своего» индивидуального предпринимателя, находящегося на УСН или ЕНВД. Эти ИП помогают предприятиям на общей системе налогообложения снизить налог на прибыль и при необходимости обеспечить наличными средствами.
Вскоре и этот способ станет слишком рискованным, а все только из-за одного случая.
Итак, осенью 2018 г. в одну из налоговых инспекций обратился гражданин, назовем его «К.», который с возмущением доказывал о излишне начисленном налоге на его двухкомнатную квартиру. Вел себя он агрессивно и инспектор вынуждена была полностью проверить карточку налогоплательщика. При проверке оказалось, что налог начислен правильно и обиженный инспектор сказала гражданину, что при таких доходах, какие получает гражданин, не следует так возмущаться из-за нескольких рублей. На что К. в запальчивости сказал, что особых доходов у него нет и каждый рубль на счету.
Инспектор сообщила об этом случае руководству, особенно обратив внимание на то, что К. является индивидуальным предпринимателем, но отрицает получение им значительных доходов.
В ходе дальнейшей проверки установлено, что К. в течении 5 лет являлся индивидуальным предпринимателем, его доход (по предоставленным декларациям) составлял от 50 до 80 млн. руб. в год. При проверке счетов К., установлено, что всего за 5 лет поступления составили более 280 млн. руб., а на момент проверки остаток средств составил 220 тыс. руб. Из поступивших средств только 14 млн. руб. израсходованы на оплату труда работников и 16 млн.руб. на уплату единого налога, остальные средства получены наличными.
При проверке установлено, что у К. в собственности была только двухкомнатная квартира и больше никакой недвижимости и автотрaнcпорта не было.
Проверив эти фирмы, налоговый орган установил, что во всех этих трех фирмах были одни и те же учредители, которые, отработав год или два, закрывали фирму и открывали новую.
Договора, заключенные ИП с данными фирмами, были идентичными, документы, обосновывающие оказанные ИП услуги, также были однотипными и даже подписи на актах выполненных работ со стороны Заказчика были одинаковыми, хотя фирмы то были разные.
Купить курс за 5500 руб.
- К. действительно был ИП, но в самом начале ведения деятельности он выдал доверенность другому лицу, который и вел все дела, а также получал денежные средства в банке по чековой книжке.
- Фирмы (1, 2, 3) учреждались одними и теми лицами, и после года или двух лет работы эти фирмы ликвидировались.
- Установлено, что денежные средства, полученные со счета ИП, передавались полностью участникам фирм и использовались ими в личных целях. ИП получал за услуги 10-20 тыс.руб. ежемecячно.
- Участники фирм были уверены, что ликвидация юридического лица полностью исключит их ответственность за нарушения законодательства.
В настоящее время, против всех лиц возбуждены уголовные дела:
- за неуплату налогов по ст. 198 и ст. 199 УК РФ;
- за легализацию средств, приобретенных преступным путем ст.174 УК РФ;
- создание преступного сообщества ст. 210 УК РФ.
Нельзя думать, что, уничтожив документацию на предприятии или у ИП, вы обезопасили себя от претензий со стороны контролирующих органов. В банке информация по движению средств по счету хранится минимум 5 лет.
adminПравильно оформленный больничный даёт работнику право получить пособие по временной нетрудоспособности...
17 07 2026 12:38:35
Вдруг для него это окажется очень важно, а мне будет нельзя? Придётся делать выбор — или согрешить, или расстаться...
16 07 2026 23:27:12
Ошибка первая...
15 07 2026 17:33:14
Она регулярно делится своими работами с подписчиками в инстаграме и фейсбуке и даже рассказывает, как редактирует фотографии...
14 07 2026 13:47:18
Куда отправиться именно за покупками?Торговый центр «Савеловский»Это целый комплекс уникальных современных магазинов...
13 07 2026 13:59:34
Современная гинекология предлагает несколько методов лечения миомы матки...
12 07 2026 9:54:18
Речь, конечно же, о милитари — имитации военной одежды и ее деталей в повседневном гардеробе...
11 07 2026 15:54:18
Итак, как сделать костюм пирата, и из каких деталей он состоит...
10 07 2026 22:47:36
Новоизбранный патриарх принял сан под звон колоколов из пяти колоколен храма, а у входа его встретили два старших священника и мирянин, вручивший ему хлеб-соль...
08 07 2026 9:40:17
Содержание статьи:Способы завязывания шарфа на шее на верхнюю одеждуВ гардеробе многих женщин это изделие является неотъемлемым атрибутом осенне-зимней одежды...
07 07 2026 13:46:45
К чему снится Банкет: толкование по 100 авторамСонник XXI векаБанкет во сне к чему снится сновидцуБанкет – Приснившийся банкет предвещает период успехов и удач во всех делах, но недоразумения и странности могут означать размолвки и недопонимание на работе...
06 07 2026 15:45:23
Остерегайтесь плодов, которые ничем не пахнут...
05 07 2026 21:19:14
ru расскажет вам, почему нужно регулярно есть чеснок...
04 07 2026 16:31:20
Источником заражения человека являются пернатые братья наши меньшие (чаще гoлyби), а также человек...
03 07 2026 17:48:26
AdMe...
01 07 2026 13:31:59
Как получить золотую медаль в школе в 2020 году — новые правила, которые вступили в силу с этого года...
30 06 2026 3:47:57
В нижних строках рейтинга были Бразилия и Мексика...
29 06 2026 23:18:46
Эти советы легко применимы для всех типов кожи и касаются образа жизни в целом...
28 06 2026 18:25:15
И мифов, сопутствующих этому восхитительному понятию, — тоже...
26 06 2026 21:28:50
Основные налоги:Налог на недвижимое имущество – 0,15 %Налог на вывоз мусора – 0,1-0,3 %Налог на автотрaнcпортное средство – зависит от возраста приобретаемого автомобиля...
25 06 2026 16:46:51
Обзор совместимости Водолея и ТельцаВодолея всегда одолевают разные новые идеи, его жизненная позиция — акцент на будущем, в то время как Телец отдает свое предпочтение настоящему...
24 06 2026 14:58:41
Однако, ель надо уметь выбирать...
23 06 2026 18:33:51
На самом деле в психологии есть и мужской вариант этой психологической игры, который встречается не реже женского...
21 06 2026 22:40:11
Устроиться здесь на работу — достижимая цель...
20 06 2026 13:28:52
Понимая, что недостаточно иметь любовь к ребёнку, врождённое знание о воспитании и инстинкты, мы просим помочь нам, дать совет, оказать поддержку, однако нередко не находим и не получаем их...
19 06 2026 7:41:39
К чему снится Абажур: толкование по 100 авторамДетский сонник ДаниловойУвидеть Абажур во сне, что это значитАбажур – К чему снится Абажур – Тебе вскоре придется скрывать свою радость от окружающих, так по соннику тpaктуется этот сон...
18 06 2026 18:42:53
Фото: pixabay...
17 06 2026 14:43:28
Загранпаспорт — обязательный документ для посещения Китая, независимо осуществляется ли въезд по безвизовому режиму или оформляется виза...
16 06 2026 9:34:40
Тогда вещи становятся мейнстримом и начинают радражать...
15 06 2026 10:32:44
sinus), а самой большой из них – гайморитом или верхнечелюстным синуситом...
14 06 2026 17:44:33
Соответственно, все решения принимает региональное начальство...
13 06 2026 21:26:17
Некоторые специалисты включают патологические привычные действия в группу невротических расстройств, в то время как другие психиатры склонны утверждать, что эти действия относятся в большей степени к неврозу навязчивых состояний...
12 06 2026 8:22:43
AdMe...
11 06 2026 13:23:40
Что нужно, чтобы начать?ручка (карандаш)тетрадь (листок бумаги)Что нужно сделать?Поставьте таймер на 15 минут...
10 06 2026 0:28:34
Аристократы царской России открыли для себя все прелести курортной Франции ещё в XIX веке...
09 06 2026 0:40:29
Когда грудной ребёнок возьмёт для себя необходимое количество молока, он будет спать...
08 06 2026 10:43:21
Стоит отметить, что изначально фильм должен был стать частью «Открытого показа» в РИА «Новости», но в последний момент агентство отменило это мероприятие...
07 06 2026 9:50:11
К сожалению, дети плохо реагируют на ограничения (впрочем, наверное, как и все) в количестве получаемой еды...
06 06 2026 10:35:55
Немало среди покупателей и тех, кто приобретает недвижимость в Чехии, основываясь на объективном анализе, оценивая перспективы и преимущества...
05 06 2026 14:58:39
ru собрал примеры типичных ошибок в выборе прически, которые добавляют возраста, и советы о том, как их исправить...
04 06 2026 9:44:53
проживал в Южной Африке...
03 06 2026 18:47:15
Наборы яркого цвета появились в продаже чуть позднее...
01 06 2026 3:52:32
Содержание статьи:Нормальная температура тела кошки и факторы, влияющие на незначительные колебанияНормальная температура у кота, в отличие от человека, составляет 38-39 градусов...
31 05 2026 9:12:51
Чем же можно порадовать самых дорогих людей, какой подарок придумать?Самый простой, очевидный и нужный подарок для молодой мамы, пожилой родственницы, подрастающего ребенка или родного мужа...
30 05 2026 8:20:46
AdMe...
29 05 2026 1:29:38
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 :: законы -13 :: законы -14 :: законы -15 :: законы -16 :: законы -17 :: законы -18 :: законы -19 :: законы -20 :: законы -21 :: законы -22 :: законы -23 :: законы -24 :: законы -25 :: законы -26 :: законы -27 :: законы -28 :: законы -29 :: законы -30 :: законы -31 :: законы -32 :: законы -33 :: законы -34 :: законы -35 :: законы -36 :: законы -37 ::
20 фильмов, которым зрители поставили высший балл