Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной > Закон
Ваши законные права    


Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной

Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной

Рассказываем об уголовном деле, которое может радикально изменить пpaктику налогового контроля.

Сейчас часто пишут о возможности налоговых органов раскрывать различные схемы ухода от налогов, как с применением программных средств, так и с помощью обиженных бухгалтеров.

Действительно, в настоящее время возможность ухода от уплаты НДС пpaктически сведена к «0», дробление с целью возможности использования специальных налоговых режимов, также под налоговым контролем. Об использовании фирм однодневок можно даже не говорить.

Но все еще часто используются возможности оптимизации налогообложения через «своего» индивидуального предпринимателя, находящегося на УСН или ЕНВД. Эти ИП помогают предприятиям на общей системе налогообложения снизить налог на прибыль и при необходимости обеспечить наличными средствами.

Вскоре и этот способ станет слишком рискованным, а все только из-за одного случая.

Итак, осенью 2018 г. в одну из налоговых инспекций обратился гражданин, назовем его «К.», который с возмущением доказывал о излишне начисленном налоге на его двухкомнатную квартиру. Вел себя он агрессивно и инспектор вынуждена была полностью проверить карточку налогоплательщика. При проверке оказалось, что налог начислен правильно и обиженный инспектор сказала гражданину, что при таких доходах, какие получает гражданин, не следует так возмущаться из-за нескольких рублей. На что К. в запальчивости сказал, что особых доходов у него нет и каждый рубль на счету.

Инспектор сообщила об этом случае руководству, особенно обратив внимание на то, что К. является индивидуальным предпринимателем, но отрицает получение им значительных доходов.

В ходе дальнейшей проверки установлено, что К. в течении 5 лет являлся индивидуальным предпринимателем, его доход (по предоставленным декларациям) составлял от 50 до 80 млн. руб. в год. При проверке счетов К., установлено, что всего за 5 лет поступления составили более 280 млн. руб., а на момент проверки остаток средств составил 220 тыс. руб. Из поступивших средств только 14 млн. руб. израсходованы на оплату труда работников и 16 млн.руб. на уплату единого налога, остальные средства получены наличными.

При проверке установлено, что у К. в собственности была только двухкомнатная квартира и больше никакой недвижимости и автотрaнcпорта не было.

Проверив эти фирмы, налоговый орган установил, что во всех этих трех фирмах были одни и те же учредители, которые, отработав год или два, закрывали фирму и открывали новую.

Договора, заключенные ИП с данными фирмами, были идентичными, документы, обосновывающие оказанные ИП услуги, также были однотипными и даже подписи на актах выполненных работ со стороны Заказчика были одинаковыми, хотя фирмы то были разные.

Купить курс за 5500 руб.

  1. К. действительно был ИП, но в самом начале ведения деятельности он выдал доверенность другому лицу, который и вел все дела, а также получал денежные средства в банке по чековой книжке.
  2. Фирмы (1, 2, 3) учреждались одними и теми лицами, и после года или двух лет работы эти фирмы ликвидировались.
  3. Установлено, что денежные средства, полученные со счета ИП, передавались полностью участникам фирм и использовались ими в личных целях. ИП получал за услуги 10-20 тыс.руб. ежемecячно.
  4. Участники фирм были уверены, что ликвидация юридического лица полностью исключит их ответственность за нарушения законодательства.

В настоящее время, против всех лиц возбуждены уголовные дела:

  • за неуплату налогов по ст. 198 и ст. 199 УК РФ;
  • за легализацию средств, приобретенных преступным путем ст.174 УК РФ;
  • создание преступного сообщества ст. 210 УК РФ.

Нельзя думать, что, уничтожив документацию на предприятии или у ИП, вы обезопасили себя от претензий со стороны контролирующих органов. В банке информация по движению средств по счету хранится минимум 5 лет.

2019-09-30admin


Оплата больничных листов в 2019 - как рассчитывается больничный?

Правильно оформленный больничный даёт работнику право получить пособие по временной нетрудоспособности...

17 07 2026 12:38:35

Сeкc? Только после свадьбы

Сeкc? Только после свадьбы Вдруг для него это окажется очень важно, а мне будет нельзя? Придётся делать выбор — или согрешить, или расстаться...

16 07 2026 23:27:12

Фотографа обвинили в использовании фотошопа, но она показала исходники и объяснила, в чем суть

Фотографа обвинили в использовании фотошопа, но она показала исходники и объяснила, в чем суть Она регулярно делится своими работами с подписчиками в инстаграме и фейсбуке и даже рассказывает, как редактирует фотографии...

14 07 2026 13:47:18

4 торговых центра под одной крышей

4 торговых центра под одной крышей Куда отправиться именно за покупками?Торговый центр «Савеловский»Это целый комплекс уникальных современных магазинов...

13 07 2026 13:59:34

Как диагностировать и лечить миому матки

Как диагностировать и лечить миому матки Современная гинекология предлагает несколько методов лечения миомы матки...

12 07 2026 9:54:18

10 прекрасных примеров, как лучше использовать вещи, которые создавались для войны

10 прекрасных примеров, как лучше использовать вещи, которые создавались для войны Речь, конечно же, о милитари — имитации военной одежды и ее деталей в повседневном гардеробе...

11 07 2026 15:54:18

Как сделать костюм Пирата своими руками

Итак, как сделать костюм пирата, и из каких деталей он состоит...

10 07 2026 22:47:36

1 февраля - какой праздник сегодня, Рожденные 1 февраля

1 февраля - какой праздник сегодня, Рожденные 1 февраля Новоизбранный патриарх принял сан под звон колоколов из пяти колоколен храма, а у входа его встретили два старших священника и мирянин, вручивший ему хлеб-соль...

08 07 2026 9:40:17

Как красиво завязывать шарф (способы и варианты)

Как красиво завязывать шарф (способы и варианты) Содержание статьи:Способы завязывания шарфа на шее на верхнюю одеждуВ гардеробе многих женщин это изделие является неотъемлемым атрибутом осенне-зимней одежды...

07 07 2026 13:46:45

Сонник Банкет, к чему снится Банкет во сне видеть

Сонник Банкет, к чему снится Банкет во сне видеть К чему снится Банкет: толкование по 100 авторамСонник XXI векаБанкет во сне к чему снится сновидцуБанкет – Приснившийся банкет предвещает период успехов и удач во всех делах, но недоразумения и странности могут означать размолвки и недопонимание на работе...

06 07 2026 15:45:23

Полезный мaндарин: как правильно выбрать мaндарины, правила

Остерегайтесь плодов, которые ничем не пахнут...

05 07 2026 21:19:14

Что будет, если есть чеснок каждый день

Что будет, если есть чеснок каждый день ru расскажет вам, почему нужно регулярно есть чеснок...

04 07 2026 16:31:20

Хлaмидии что это xлaмидийная инфекция

Хлaмидии что это xлaмидийная инфекция Источником заражения человека являются пернатые братья наши меньшие (чаще гoлyби), а также человек...

03 07 2026 17:48:26

Заседание 13

Заседание 13 И вот вам, пожалуйста...

02 07 2026 6:22:46

Как получить золотую медаль в школе в 2020 году

Как получить золотую медаль в школе в 2020 году Как получить золотую медаль в школе в 2020 году — новые правила, которые вступили в силу с этого года...

30 06 2026 3:47:57

Как сохранить грамотность ребёнка

Как сохранить грамотность ребёнка В нижних строках рейтинга были Бразилия и Мексика...

29 06 2026 23:18:46

7 привычек, которые помогают японкам сохранять молодость как можно дольше

7 привычек, которые помогают японкам сохранять молодость как можно дольше Эти советы легко применимы для всех типов кожи и касаются образа жизни в целом...

28 06 2026 18:25:15

10 мифов о женственности

10 мифов о женственности И мифов, сопутствующих этому восхитительному понятию, — тоже...

26 06 2026 21:28:50

Налогообложение в Болгарии в 2019 году для юридических и физических лиц

Основные налоги:Налог на недвижимое имущество – 0,15 %Налог на вывоз мусора – 0,1-0,3 %Налог на автотрaнcпортное средство – зависит от возраста приобретаемого автомобиля...

25 06 2026 16:46:51

Насколько удачной будет совместимости между Тельцом и Водолеем

Обзор совместимости Водолея и ТельцаВодолея всегда одолевают разные новые идеи, его жизненная позиция — акцент на будущем, в то время как Телец отдает свое предпочтение настоящему...

24 06 2026 14:58:41

Как выбрать ёлку на Новый Год, пpaктические советы

Как выбрать ёлку на Новый Год, пpaктические советы Однако, ель надо уметь выбирать...

23 06 2026 18:33:51

Мужские игры

Мужские игры На самом деле в психологии есть и мужской вариант этой психологической игры, который встречается не реже женского...

21 06 2026 22:40:11

Получение вида на жительство в Чехии

Устроиться здесь на работу — достижимая цель...

20 06 2026 13:28:52

Родительская семья и наше детство

Родительская семья и наше детство Понимая, что недостаточно иметь любовь к ребёнку, врождённое знание о воспитании и инстинкты, мы просим помочь нам, дать совет, оказать поддержку, однако нередко не находим и не получаем их...

19 06 2026 7:41:39

Сонник Абажур, к чему снится Абажур во сне видеть

Сонник Абажур, к чему снится Абажур во сне видеть К чему снится Абажур: толкование по 100 авторамДетский сонник ДаниловойУвидеть Абажур во сне, что это значитАбажур – К чему снится Абажур – Тебе вскоре придется скрывать свою радость от окружающих, так по соннику тpaктуется этот сон...

18 06 2026 18:42:53

Нужен ли загранпаспорт в Китай для россиян в 2019 году

Загранпаспорт — обязательный документ для посещения Китая, независимо осуществляется ли въезд по безвизовому режиму или оформляется виза...

16 06 2026 9:34:40

9 модных трендов, которые пора забыть (Спойлер: топы в бельевом стиле всех достали)

9 модных трендов, которые пора забыть (Спойлер: топы в бельевом стиле всех достали) Тогда вещи становятся мейнстримом и начинают радражать...

15 06 2026 10:32:44

Капли в нос при гайморите (сосудосуживающие, с антибиотиками): какие лучше

Капли в нос при гайморите (сосудосуживающие, с антибиотиками): какие лучше sinus), а самой большой из них – гайморитом или верхнечелюстным синуситом...

14 06 2026 17:44:33

Губернаторские 100 тысяч за 3 ребенка

Губернаторские 100 тысяч за 3 ребенка Соответственно, все решения принимает региональное начальство...

13 06 2026 21:26:17

Патологические привычки у детей: яктации, oнaнизм, кусание ногтей и выщипывание волос

Патологические привычки у детей: яктации, oнaнизм, кусание ногтей и выщипывание волос Некоторые специалисты включают патологические привычные действия в группу невротических расстройств, в то время как другие психиатры склонны утверждать, что эти действия относятся в большей степени к неврозу навязчивых состояний...

12 06 2026 8:22:43

Метод Пеннебейкера: 4 дня на то, чтобы стало лучше

Метод Пеннебейкера: 4 дня на то, чтобы стало лучше Что нужно, чтобы начать?ручка (карандаш)тетрадь (листок бумаги)Что нужно сделать?Поставьте таймер на 15 минут...

10 06 2026 0:28:34

Достопримечательности Франции: список, описание

Аристократы царской России открыли для себя все прелести курортной Франции ещё в XIX веке...

09 06 2026 0:40:29

Особенности кормления новорождённых детей

Особенности кормления новорождённых детей Когда грудной ребёнок возьмёт для себя необходимое количество молока, он будет спать...

08 06 2026 10:43:21

Блеф, или Что делать с «Россиротпромом» ( Фото) ( Видео)

Блеф, или Что делать с «Россиротпромом» ( Фото) ( Видео) Стоит отметить, что изначально фильм должен был стать частью «Открытого показа» в РИА «Новости», но в последний момент агентство отменило это мероприятие...

07 06 2026 9:50:11

Если ребёнок переедает и злоупотрeбляет нездоровой пищей

Если ребёнок переедает и злоупотрeбляет нездоровой пищей К сожалению, дети плохо реагируют на ограничения (впрочем, наверное, как и все) в количестве получаемой еды...

06 06 2026 10:35:55

Кому выгодно покупать квартиру в Чехии

Немало среди покупателей и тех, кто приобретает недвижимость в Чехии, основываясь на объективном анализе, оценивая перспективы и преимущества...

05 06 2026 14:58:39

8 ошибок в прическе, которые добавят возраста даже обладательницам шикарных волос

8 ошибок в прическе, которые добавят возраста даже обладательницам шикарных волос ru собрал примеры типичных ошибок в выборе прически, которые добавляют возраста, и советы о том, как их исправить...

04 06 2026 9:44:53

2 октября - какой праздник сегодня, Рожденные 2 октября

2 октября - какой праздник сегодня, Рожденные 2 октября проживал в Южной Африке...

03 06 2026 18:47:15

Как плести змею из резинок?

Как плести змею из резинок? Наборы яркого цвета появились в продаже чуть позднее...

01 06 2026 3:52:32

Какая температура нормальная у кошек? Как померить температуру кошке?

Какая температура нормальная у кошек? Как померить температуру кошке? Содержание статьи:Нормальная температура тела кошки и факторы, влияющие на незначительные колебанияНормальная температура у кота, в отличие от человека, составляет 38-39 градусов...

31 05 2026 9:12:51

10 необычных подарков к Рождеству и Новому году

10 необычных подарков к Рождеству и Новому году Чем же можно порадовать самых дорогих людей, какой подарок придумать?Самый простой, очевидный и нужный подарок для молодой мамы, пожилой родственницы, подрастающего ребенка или родного мужа...

30 05 2026 8:20:46

Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 :: законы -13 :: законы -14 :: законы -15 :: законы -16 :: законы -17 :: законы -18 :: законы -19 :: законы -20 :: законы -21 :: законы -22 :: законы -23 :: законы -24 :: законы -25 :: законы -26 :: законы -27 :: законы -28 :: законы -29 :: законы -30 :: законы -31 :: законы -32 :: законы -33 :: законы -34 :: законы -35 :: законы -36 :: законы -37 ::