Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной
Рассказываем об уголовном деле, которое может радикально изменить пpaктику налогового контроля.
Сейчас часто пишут о возможности налоговых органов раскрывать различные схемы ухода от налогов, как с применением программных средств, так и с помощью обиженных бухгалтеров.
Действительно, в настоящее время возможность ухода от уплаты НДС пpaктически сведена к «0», дробление с целью возможности использования специальных налоговых режимов, также под налоговым контролем. Об использовании фирм однодневок можно даже не говорить.
Но все еще часто используются возможности оптимизации налогообложения через «своего» индивидуального предпринимателя, находящегося на УСН или ЕНВД. Эти ИП помогают предприятиям на общей системе налогообложения снизить налог на прибыль и при необходимости обеспечить наличными средствами.
Вскоре и этот способ станет слишком рискованным, а все только из-за одного случая.
Итак, осенью 2018 г. в одну из налоговых инспекций обратился гражданин, назовем его «К.», который с возмущением доказывал о излишне начисленном налоге на его двухкомнатную квартиру. Вел себя он агрессивно и инспектор вынуждена была полностью проверить карточку налогоплательщика. При проверке оказалось, что налог начислен правильно и обиженный инспектор сказала гражданину, что при таких доходах, какие получает гражданин, не следует так возмущаться из-за нескольких рублей. На что К. в запальчивости сказал, что особых доходов у него нет и каждый рубль на счету.
Инспектор сообщила об этом случае руководству, особенно обратив внимание на то, что К. является индивидуальным предпринимателем, но отрицает получение им значительных доходов.
В ходе дальнейшей проверки установлено, что К. в течении 5 лет являлся индивидуальным предпринимателем, его доход (по предоставленным декларациям) составлял от 50 до 80 млн. руб. в год. При проверке счетов К., установлено, что всего за 5 лет поступления составили более 280 млн. руб., а на момент проверки остаток средств составил 220 тыс. руб. Из поступивших средств только 14 млн. руб. израсходованы на оплату труда работников и 16 млн.руб. на уплату единого налога, остальные средства получены наличными.
При проверке установлено, что у К. в собственности была только двухкомнатная квартира и больше никакой недвижимости и автотрaнcпорта не было.
Проверив эти фирмы, налоговый орган установил, что во всех этих трех фирмах были одни и те же учредители, которые, отработав год или два, закрывали фирму и открывали новую.
Договора, заключенные ИП с данными фирмами, были идентичными, документы, обосновывающие оказанные ИП услуги, также были однотипными и даже подписи на актах выполненных работ со стороны Заказчика были одинаковыми, хотя фирмы то были разные.
Купить курс за 5500 руб.
- К. действительно был ИП, но в самом начале ведения деятельности он выдал доверенность другому лицу, который и вел все дела, а также получал денежные средства в банке по чековой книжке.
- Фирмы (1, 2, 3) учреждались одними и теми лицами, и после года или двух лет работы эти фирмы ликвидировались.
- Установлено, что денежные средства, полученные со счета ИП, передавались полностью участникам фирм и использовались ими в личных целях. ИП получал за услуги 10-20 тыс.руб. ежемecячно.
- Участники фирм были уверены, что ликвидация юридического лица полностью исключит их ответственность за нарушения законодательства.
В настоящее время, против всех лиц возбуждены уголовные дела:
- за неуплату налогов по ст. 198 и ст. 199 УК РФ;
- за легализацию средств, приобретенных преступным путем ст.174 УК РФ;
- создание преступного сообщества ст. 210 УК РФ.
Нельзя думать, что, уничтожив документацию на предприятии или у ИП, вы обезопасили себя от претензий со стороны контролирующих органов. В банке информация по движению средств по счету хранится минимум 5 лет.
admin
Что означает имя Ясмина: Считается, что Ясмина – одна из форм имени Жасмина, имеющего мусульманское происхождение...
17 07 2026 5:58:12
Это касается и женского мелкого нательного белья, косметики, инструментов и других мелочей...
16 07 2026 22:48:53
Речь также идет о подаче жалоб в муниципальные и государственные органы власти...
15 07 2026 15:47:20
Продажи объектов на Кипре максимально высоки и даже в некоторой степени опережают темпы строительства...
13 07 2026 23:55:51
Живописные и графические работы Аиды Лисенковой (по мужу Ханемайер) известны не только в нашей стране, но и за ее пределами — в США, Греции, Германии, Польше...
12 07 2026 15:11:51
Отсюда и появляются сотни заблуждений о воспитании, развитии и здоровье детей, которые только мешают нам быть счастливыми, расслабленными и компетентными родителями...
11 07 2026 5:18:40
К чему снится Безразличие: толкование по 100 авторамК чему снится Безразличие во снеБезразличие – Проявлять безразличие к кому либо или другу – вам не удастся обрести счастье, так как вы станете замкнутым и отталкивающим...
10 07 2026 4:17:53
Такая разновидность капитализации несколько более выгодна вкладчику и позволяет чуть больше заpaбатывать на вкладе...
09 07 2026 1:54:56
Выбор загранпаспорта лежит на заявителе, т...
08 07 2026 10:41:44
Обратите внимание, что внести сведения о детях в старый загранпаспорт можно будет только в том случае, если они еще не достигли возраста 14 лет...
07 07 2026 21:24:42
В итоге я решила прислушаться к следующим рекомендациям...
06 07 2026 19:31:32
И понеслось: парень начал убеждать ее, что она неадекватна и не понимает своего везения...
05 07 2026 2:32:17
Как помочь ослабленной коже?Стресс, неправильное питание, алкоголь, пребывание на солнце и недостаток влаги – это основные факторы, влияющие на старение кожи...
04 07 2026 18:27:57
С помощью кредитной карты клиент пользуется деньгами банка, которые он обязан вернуть в установленный срок и с процентами...
03 07 2026 1:28:30
Так какие же плюсы и минусы имеют роды с мужем? Стоит ли настоять на присутствии отца ребенка в роддоме, и какие будут последствия такого решения?Нужно отметить, что партнерские роды сейчас «в моде»...
02 07 2026 2:30:54
Чтобы вылечить ангину, применяют местные антисептические средства и антибиотики, воздействующие на бактерий...
01 07 2026 12:25:58
Это является естественным процессом адаптации новорожденного к новым условиям жизни вне утробы матери и не представляют угрозу здоровью...
29 06 2026 11:56:12
Стоит отметить, что с каждым годом туризм все меньше пребывает в статусе модного и престижного увлечения, а становится возможностью культурного и духовного развития...
27 06 2026 4:20:10
Например: А могут ли общаться между собой платежеспособные мужчина и женщина, не испытывая влечения друг на друге нажиться?...
26 06 2026 15:18:51
Во-вторых, у вас существенно повышается уровень жизни, социального обеспечения в старости и умножаются возможности для безопасного инвестирования своих капиталов...
25 06 2026 13:52:23
Он был высоким, худощавым мужчиной с заостренными, угловатыми чертами лица, но это лицо сияло радостью, когда он приветствовал молодого человека в своем доме...
24 06 2026 12:52:50
ru кажется, что теперь с читателями у нас больше не возникнет разногласий...
23 06 2026 21:52:44
Можно обратиться за помощью к друзьям, обратиться за кредитом в банк или взять микрозайм в МФО...
22 06 2026 19:52:32
Предлагаю вам в этой статье ознакомиться с гороскопом для Стрельца на июль 2019 года...
21 06 2026 11:39:49
Если встречается внимательный, то ему почему-то очень не хватает щедрости, а если обладатель изящных манер — то как-то пустовато у него в карманах...
19 06 2026 22:36:50
Так что сейчас, отправляясь на отдых в Таиланде с детьми, отзывы о котором сплошь положительные, стоит рассмотреть Сукотхайтхани, в качестве места, куда стоит поехать...
18 06 2026 22:50:42
И не менее интересными, чем само противоборство, являются обстоятельства, в которых оно происходит, потому что обстоятельства эти очень специфические, очень национальные...
15 06 2026 4:24:34
• Им хаpaктерны такие качества, как целеустремленность, большая активность, решительность, агрессивность, эгоизм, напористость...
14 06 2026 13:45:27
Со временем стебель деревенеет и преобразуется в ствол...
13 06 2026 1:41:57
Несчастливые пары всегда говорят мне, что они ссорятся из-за денег, детей или ceкcа...
12 06 2026 7:43:32
А это важный этап на пути к идеальной красоте...
11 06 2026 9:17:19
В общеобразовательные школы можно пускать детей, психическое развитие которых несколько запаздывает...
10 06 2026 2:21:41
Однако у некоторых людей остаётся сильный дискомфорт, который сохраняется в течение нескольких часов в поражённой группе мышц или окружающих тканях...
09 06 2026 8:57:53
Облигации федерального займа для физических лиц в 2020 году — каковы условия покупки ОФЗ, какой доход можно получить от облигаций, где купить ОФЗ...
08 06 2026 17:41:49
Перечисляются адрес, площадь, кадастровый номер, категория земель по целевому назначению, вид разрешенного использования...
04 06 2026 13:56:53
Симптомы воспаления уха разнятся именно из-за места локализации воспалительного процесса...
03 06 2026 12:43:28
Это и ваша зарплата, и процент по вкладу, и подработка, и кэшбек по карте, а также посмотреть, сколько из этих денег вы расходуете на: Еду для дома;Коммунальные платежи;Платежи по кредитам;Мелкие расходы;Одежду;Развлечения;Кафе и рестораны...
02 06 2026 15:46:51
Сами представители этой специальности могут сформулировать планы на будущее, заявить о своих достижениях...
01 06 2026 15:30:53
Когда День кино? тот праздник отмечается 27 августа...
30 05 2026 10:18:27
Основные задачи месяца знака ВодолейСолнце в течение этого месяца будет находиться в 7 доме вашего личного гороскопа — области бpaка и друзей...
29 05 2026 2:21:32
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 :: законы -13 :: законы -14 :: законы -15 :: законы -16 :: законы -17 :: законы -18 :: законы -19 :: законы -20 :: законы -21 :: законы -22 :: законы -23 :: законы -24 :: законы -25 :: законы -26 :: законы -27 :: законы -28 :: законы -29 :: законы -30 :: законы -31 :: законы -32 :: законы -33 :: законы -34 :: законы -35 :: законы -36 :: законы -37 ::
20 фильмов, которым зрители поставили высший балл