Заявление на возврат 3-НДФЛ: образец новой формы документа, порядок и правила заполнения
Налоговый вычет подразумевает уменьшение налогооблагаемой базы. Для плательщика это означает, что сумма к оплате НДФЛ будет высчитываться не со всех полученных денежных средств. Разрешается не учитывать определённую их часть в зависимости от ситуации.
СодержаниеПоказать- Изменения законодательства для 2019 года
- В каких случаях возможен возврат налога по 3-НДФЛ
- Заявление на возврат НДФЛ
Изменения законодательства для 2019 года
Налоговое законодательство в 2019 году не претерпело существенных изменений в том, что касается деклараций и вычетов. Льгота полагается налогоплательщикам, облагаемым ставкой в 13% (ст. 218 НК РФ). Чтобы претендовать на неё, нужно предоставить в ФНС доказательства понесённых расходов, на которые распространяется вычет (имущественные, социальные, профессиональные и стандартные).
При этом новшества коснулись форм документов, предоставляемых в налоговую – справки 2-НДФЛ, Декларации 3-НДФЛ и Заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога.
В конце 2018 года Федеральная налоговая служба утвердила новый бланк декларации 3-НДФЛ (Приказ от 03.10.2018 №ММВ-7-11/569@). Форма стала проще, в ней содержится меньше страниц, изменили структуру приложения Декларации (многие пункты теперь объединены).
Справка 2-НДФЛ с 2019 года может составляться в двух вариантах:
- Для выдачи справки работникам: будет использоваться образец 2018 года, который претерпел небольшие изменения.
- Для подачи документов в ФНС: предлагается новый бланк. Он содержит титульный лист, три раздела и приложение с детальной расшифровкой доходов и налоговых вычетов за каждый месяц (Приказ №ММВ-7-11/566@ от 02.10.2018 г.).
Она не имеет существенных отличий от предыдущей формы 2017 года и включает в себя информацию:
- о заявителе (ФИО и паспортные данные);
- цель подачи заявления;
- указание суммы к возврату.
В новой редакции были удалены некоторые пункты и добавлены новые.
В каких случаях возможен возврат налога по 3-НДФЛ
Получить налоговый вычет имеют право граждане, доходы которых облагаются по ставке 13%.
Понятия вычета означает, что размер дохода, с которого должен быть оплачен налог, будет уменьшен на определённую сумму. Размер её напрямую зависит от стоимости уплаченного ранее налога и не может превышать её. Воспользоваться вычетом не могут безработные граждане, а также индивидуальные предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения.
Налоговый кодекс предусматривает 4 вида вычетов:
- Стандартный.
- Социальный.
- Имущественный.
- Профессиональный.
В социальные вычеты входят расходы:
- на лечение;
- на обучение;
- на благотворительность;
- на государственное пенсионное обеспечение;
- на накопительную часть трудовой пенсии.
Имущественные вычеты применяются, если осуществлялись следующие операции:
- по покупке или строительству жилья;
- по покупке земельного участка.
Профессиональные вычеты доступны в отношении доходов:
- индивидуальных предпринимателей;
- нотариусов и адвокатов;
- от выполнения работ (оказания услуг) по договорам гражданско-правового хаpaктера;
- за создание или иное использование произведений науки, литературы и искусства, за научные открытия.
Во всех рассмотренных случаях налогоплательщики имеют право на вычет. При этом имущественный, стандартный и профессиональный вычеты можно получить двумя путями:
- Через обращение к налоговому агенту (работодателю, который уплачивает налог с дохода налогоплательщика).
- Самостоятельно предоставив декларацию 3-НДФЛ в ФНС. Это возможно, если по каким-то причинам налоговым агентом не учитывался вычет, или работодатель отсутствует.
В обоих случаях потребуется приложить документы, которые подтвердят понесённые заявителем расходы.
Заявление на возврат НДФЛ
Для получения вычета налогоплательщику требуется заполнить установленный ФНС бланк заявления на возврат налога. Он может быть подан вместе с Декларацией 3-НДФЛ или же отдельно по истечении срока проверки декларации (через 3 месяца).
Новая форма заявления
С 9 января 2019 года применяется новая форма заявления на возврат излишне уплаченного налога (Приказ от 30.11.2018 №ММВ-7-8/670@). Внешний вид и общая структура остались прежними, изменились лишь некоторые пункты:
- Добавлена строка о статусе плательщика.
- Удалён пункт о корсчёте в разделе «Банковские реквизиты».
- Изъята строчка о месте жительства заявителя.
Стоит иметь в виду, что для подачи заявления требуется заполнение Декларации 3-НДФЛ. Её шаблон также претерпел серьёзные изменения. Главные отличия нового документа от предыдущей формы:
- существенное сокращение количества страниц. Вместо прежних 20 листов новая форма занимает 13;
- дополнительные листы с буквенными обозначениями заменили на пронумерованные, изменив название «Бланки» на «Приложения»;
- изменения коснулись самой системы отражения размера НДФЛ. Теперь налогоплательщику достаточно указать общую сумму полученного дохода и удержанную сумму НДФЛ. Ранее же требовалось вписывать информацию об исчисленных налоговым агентом налогах.
Порядок и правила заполнения
Актуальный бланк декларации и заявления можно скачать на сайте ФНС.
Заявление состоит из трех листов, заполнению подлежит каждый из них. Внести информацию можно от руки или на компьютере.Титульный лист содержит личные данные заявителя, второй – его банковские реквизиты, третий – паспортные данные.
На первом листе нужно указать:
- ИНН, КПП (при наличии);
- номер заявления;
- код ФНС, в которую подаётся заявление (узнать можно в отделении налоговой);
- ФИО заявителя;
- статус плательщика;
- в строке «На основании статьи» - ст. 78 НК РФ;
- сумму налога (эти данные можно взять из раздела 1 декларации 3-НДФЛ);
- налоговый период;
- код ОКТМО и КБК (тоже можно найти в разделе 1 декларации 3-НДФЛ);
- дату заявления и данные заявителя.
На втором листе:
- дублируются код ИНН и ФИО;
- указываются сведения о реквизитах банковского счета (наименование и БИК банка, вид счёта, наименование получателя, КБК счета, код налогоплательщика "1" и номер лицевого счета).
На третьем листе:
- снова пишется ФИО;
- заносятся реквизиты паспорта.
Когда и куда подавать заявление на возврат НДФЛ
Заявление на получение вычета можно подать:
- одновременно с декларацией о доходах 3-НДФЛ;
- после истечения срока её камеральной проверки (через 3 месяца), согласно п. 2 ст. 88 НК РФ.
Предоставить документы следует в налоговую службу по месту прописки (постоянной или временной). К декларации необходимо приложить справку 2-НДФЛ, а также копии документов, подтверждающих право на получение вычета.
Что такое кэшбэк и каким он бывает? Как работают кэшбэк-сервисы и приложения? Как присоединиться к программам и получать возврат денег за покупки?...
16 10 2026 17:16:28
Свидетели при регистрации бpaка – необходимость или дань традициям? Является ли бpaк, заключенный без присутствия свидетелей, действительным?...
15 10 2026 18:55:22
Статья 21 Закона "О защите прав потребителей" посвящена особенностям замены некачественного товара, который был приобретен покупателем....
14 10 2026 3:39:33
В процессе банкротства может потребоваться продажа имущества должника. Она производится с учетом положений статьи 110 Федерального закона №127-ФЗ....
13 10 2026 22:12:27
Статья 61 Федерального закона № 44-ФЗ о государственных и муниципальных закупках: содержание, изменения законодательства с 2019 года....
12 10 2026 5:29:25
При обнаружении в упаковке подгузников заводского бpaка покупатель имеет право вернуть памперсы обратно в магазин в течение срока их годности....
11 10 2026 12:48:59
Какие нюансы надо учесть при подаче заявления о задолженности по алиментам? Главные особенности процедуры, заполнение бланка и определение суммы задолженности....
10 10 2026 21:49:14
Как продать квартиру в новостройке? Какой дом считается новостройкой? Существующие варианты продажи и факторы, влияющие на цену....
09 10 2026 3:30:34
Дорожные покрытия должны соответствовать стандартам ГОСТа. При несоответствии указанных норм любой гражданин имеет право обратиться с жалобой на ямы....
08 10 2026 17:21:21
Как вернуть деньги с Алиэкспресс после спора? Как происходит возврат и как долго возвращают средства? Что делать, если деньги не вернули?...
07 10 2026 8:19:28
Как отказаться от земельного участка находящегося в собственности: законодательство, когда можно отказаться от права собственности на участок и когда нет...
06 10 2026 11:17:30
Срок, после которого возможна проверка страховки. Способы проверки полиса ОСАГО на подлинность: визуальные признаки, официальные сайты РСА и РЕСО-Гарантия....
05 10 2026 16:40:56
Порядок действий по оформлению прав на квартиру через портал госуслуг, МФЦ или агентство недвижимости. Сколько это будет стоить?...
04 10 2026 0:46:52
Подведение итогов закупки, которая проводилась среди заказчиков, работающих по 223-ФЗ, осуществляется через подписание протоколов....
03 10 2026 7:37:47
Водительское удостоверение и его замена раньше окончания срока действия: причины, правила, необходимые документы, порядок действий....
02 10 2026 15:14:54
Обязательства взрослых детей по уплате алиментов нуждающимся родителям, неисполнение которых приводит к административной и уголовной ответственности....
01 10 2026 20:47:57
Заключение госконтpaкта осуществляется в порядке, предусмотренном законом 44-ФЗ. Договор заключается между госзаказчиком и победителем конкурсной процедуры....
30 09 2026 22:27:39
Последняя редакция 76-ФЗ в 2019 году: изменения в статьях, касающихся прав на свободу слова, охрану здоровья, отдых и на дополнительные метры жилплощади....
29 09 2026 0:48:22
При наличии оснований участники госзакупок в рамках 44-ФЗ и 223-ФЗ вправе пожаловаться на противоправные действия заказчика в ФАС. Образец заявления....
28 09 2026 23:52:59
Отмена усыновления ребенка: на каких основаниях и в каком порядке суд может принять решение о прекращении родственных связей между новыми родственниками?...
27 09 2026 7:41:58
Энергоносители относятся к особому типу закупаемых товаров по 223-ФЗ. Порядок заключения договора и его образец. Нужно ли отражать сведения в ЕИС?...
26 09 2026 9:54:13
Статья 7 . Подрядчик по договору подряда на выполнение проектных и несет ответственность за ненадлежащее составление технической документации и выполнение...
25 09 2026 0:53:15
Реновация в Кунцево будет проводиться в несколько этапов до 2032 года. Основные строительные работы будут проходить в 47 и 48 кварталах....
24 09 2026 18:29:10
Как правильно оформить книгу жалоб и предложений? Как в дальнейшем вести этот документ? Что ждет руководителя за отсутствие книги жалоб и предложений?...
23 09 2026 5:48:56
Деятельность коллектора заключается во взыскании просроченной задолженности физических и юридических лиц перед банковскими и другими организациями....
22 09 2026 1:22:19
От НДС освобождается реализация некоторых услуг (медицинских, образовательных и т. п.) и товаров. Услуги посредников, кроме специальных случаев, облагаются....
21 09 2026 17:49:16
Как вернуть в магазин телефон купленный в кредит? Особенности возврата, необходимые документы, порядок расторжения кредитного договора....
20 09 2026 10:25:22
Правила формирования тарифов на ремонт и содержание дома. Способы расчета квартплаты и ответственность УК за неправильные начисления....
19 09 2026 1:15:44
При регистрации бpaка существует множество нюансов, которые стоит учесть. Порядок процедуры. Выездная регистрация бpaка - это официальная церемония?...
18 09 2026 15:49:31
ФЗ №271 от 02.08.2019 года привнес нововведения в работе микрофинансовых организаций. Также изменены правила оформления потребительских кредитных договоров....
17 09 2026 7:43:53
Реализация имущества в ходе процедуры банкротства физлица выступает последним этапом процесса и предполагает погашение обязательств перед кредиторами....
16 09 2026 23:59:56
ПроцеДypa проведения технического осмотра трaнcпортных средств в России была ужесточена. Главные изменения в его прохождении в 2019 году....
15 09 2026 18:16:35
Продажа единственного жилья. Как правильно оформить сделку, имея загранпаспорт? Сделка купли-продажи квартиры с юрлицом, инвалидом, владельцем сертификата....
14 09 2026 0:12:35
Сопротивление сотрудникам полиции,в том числе хамство, является как минимум административным правонарушением, а как максимум квалифицируется по УК РФ....
13 09 2026 13:10:45
Какими законами регулируется возврат посуды в магазин? Как вернуть сковороду, кастрюлю или любую другую кухонную утварь обратно в магазин?...
12 09 2026 23:24:40
Как вернуть денежные средства за билет авиакомпании Победа? В каких случаях возможно полное, а в каких частичное возмещение стоимости? Порядок возврата....
11 09 2026 6:49:54
При составлении плана-графика заказчику необходимо учитывать перечень особых закупок, которые могут выполнять поставщики с особой квалификацией....
10 09 2026 12:29:44
Трудовая книжка в обязательном порядке должна содержать сведения об образовании. Порядок внесения сведений, их исправление и дополнение....
09 09 2026 6:44:33
Проблема холодных батарей актуальна для жителей многоквартирных домов. Речь идет об оказании коммунальных услуг ненадлежащего качества. Алгоритм действий....
08 09 2026 17:37:39
Что такое обременение? Покупка квартиры с ипотечным обременением: порядок действий. Где проверить существующие обременения?...
07 09 2026 23:55:16
Что входит в категорию в Количество водительских прав предполагается увеличить, а водителей и сотрудников ГИБДД запутать (см. таблицу). Права будут разделены...
06 09 2026 5:58:58
На каких основаниях можно правомерно обратиться с претензией к автодилеру? Как правильно написать и подать претензию? Образец формы и сроки ее рассмотрения....
05 09 2026 16:59:35
Ложное обвинение в краже Это не разумно, так как из этого проистекает, что в отношении Вас необходимо возбуждать уголовное дело за заранее неверный донос Вы...
04 09 2026 23:46:23
Закрыть компанию можно через процедуру банкротства или через процедуру ликвидации. Оба процесса имеют ряд принципиальных различий....
03 09 2026 4:30:11
В каких случаях имеет смысл подавать жалобу на действия банка в Центробанк, а в каких - нет? Как оформить жалобу? Сроки рассмотрения жалобы Центробанком....
02 09 2026 23:48:41
С 1 января 2020 года размер МРОТ составит 12 130 рублей. С его увеличением вырастут размеры отпускных, больничных, декретных, пособия по уходу за ребенком....
01 09 2026 14:15:31
Неоднозначность тpaктовки Федерального закона №59 от 15 апреля 2019 года породила множество слухов, в том числе о полном запрете сдавать квартиры посуточно....
31 08 2026 12:19:19
При обнаружении ошибочно зачисленной на карту суммы нельзя их снимать или тратить. Такие действия могут быть расценены, как неосновательное обогащение....
30 08 2026 20:22:30
Земельный участок в виде четырёхугольника неправильной формы. Как вычислить его размер? Вычисление площади по диагоналям и острому углу и...
29 08 2026 17:29:36
По истечении десятилетнего срока автомобилист обязан заменить права. Для совершения процедуры в 2019 году гражданину нужно с необходимым комплектом документов обратиться в отделение Госавтоинспекции, МФЦ или подать заявление через портал Госуслуг....
28 08 2026 7:56:55
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 ::
