Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: пять важных вещей, которые нужно знать каждому
Если покупатель квартиры оформил её в ипотеку, то ему следует знать о своих правах по части получения налогового вычета.
СодержаниеПоказать- Что такое вычет и когда его можно оформить
- Получение двух налоговых вычетов при оформлении ипотеки
- Возможность получения вычета с двух квартир
- Способы получения налогового вычета
- Получение вычета супругами
Что такое вычет и когда его можно оформить
Налоговый (имущественный) вычет – это льгота, установленная ст. 220 Налогового кодекса РФ. Выражается в возврате покупателю налоговых средств в размере 13% стоимости объекта недвижимости, указанной в договоре купли-продажи. При этом установлена фиксированная планка максимального порога, с которого рассчитывается размер вычета. Он составляет 2 миллиона рублей.
Некоторые ситуации не дают права на оформление возврата:
- Квартира (иная недвижимость) приобретена у близкого родственника (супруга, родителя или ребёнка).
- Покупатель нигде не работает и не имеет дохода, облагаемого НДФЛ.
- Ранее покупатель получил вычет. При покупке недвижимости до 2014 года это право предоставлялось единожды.
- Недвижимость приобреталась после 2014 года, но покупатель уже оформил возврат с максимальной суммы 2 миллиона рублей.
При покупке первичного жилья придётся подождать, пока новостройка будет сдана актом госприёмки, а квартира будет зарегистрирована, как собственная.
Получение двух налоговых вычетов при оформлении ипотеки
Граждане, оформившие ипотеку, имеют право на две налоговые льготы:
- со стоимости квартиры (не выше 2 000 000);
- с процентов по ипотеке (до 1 000 000).
При оформлении ипотеки налоговая льгота распространяется уже не на максимально установленные 2 миллиона рублей, а на 3 миллиона. 13% с 3 миллионов составят 390 тысяч рублей.
Возможность получения вычета с двух квартир
До 2014 года разрешалось получать вычет только с одного объекта недвижимости. После 01.01. 2014 ситуация изменилась. Покупатель, не исчерпавший льготу максимально, вправе перенести её на следующий объект.
Если квартира, с которой назначался возврат, стоила менее 2 миллионов, покупатель может перенести остаток налоговой льготы на следующий объект недвижимости.Например, моя клиентка Лариса в 2015 году приобрела однокомнатную квартиру за 1 700 рублей. Ей был начислен возврат в размере 221 тысячи рублей, которые она ещё получает. Месяц назад она продала это жильё и внесла первый ипотечный взнос за трёшку. Я ей настоятельно рекомендовала не забыть оформить остаток по налоговому вычету. Ведь ей обязаны вернуть 13% от остатка, который составляет 300 тысяч, что в итоге позволит получить Ларисе 39 000 рублей. Кроме этого, после расчёта по кредиту, когда банком с квартиры будет снято залоговое обременение, она сможет получить ещё 130 000 за переплату по процентам.
Способы получения налогового вычета
Существует несколько вариантов получения возвращаемых налоговых средств:
- Раз в год по декларации, поданной в территориальное отделение ФНС. Выданная сумма должна быть не выше, чем НДФЛ, уплаченный с годового дохода получателя.
- Ежемecячно от работодателя по предварительно поданному в ФНС заявлению. Выданная сумма не должна быть выше, чем ежемecячный подоходный налог.
Неработающие граждане, в том числе студенты дневного отделения, налоговых льгот не имеют. Но они смогут начать их получать после официального трудоустройства. Срок давности приобретения квартиры значения не имеет.
Получение вычета супругами
Независимо от того, на кого оформлена квартира, согласно ст. 34 Семейного кодекса РФ, приобретённое в бpaке имущество считается общим. Соответственно, на получение имущественного вычета имеют права оба супруга. В данном случае может быть единственное исключение: оно касается брачного договора, где прописано иное.
Моя покупательница Марина была на седьмом месяце беременности, когда оформляла ипотеку на себя, так как её зарплата была больше. Я ей посоветовала оформить возврат до того момента, пока ей будут начисляться заработанные деньги. А на момент получения социальных пособий по уходу за ребёнком (с которых НДФЛ не удерживается, а, соответственно, налог не возвращается) переоформить льготу на мужа.
Другой клиент нашей компании – Михаил Леонидович – исчерпал право на получение налоговой льготы, но покупку квартиры был намерен оформить на своё имя. Его супруга никогда не покупала недвижимость. Я рекомендовала оформить квартиру на мужа, а вычет – на жену, которая получила его в полной мере.
Ипотечный кредит является делом обременительным. Зато после его выплаты и вступления в полноправную собственность, покупатель сможет получить небольшой бонус – вычет за переплату по процентам.
Постановление Правительства РФ №791 ограничивает допуск на российский рынок товаров иностранного производства в области легкой промышленности....
01 05 2026 16:31:47
С 1 января 2021 года вступят в силу новые статьи ФЗ №161 от 27.06.2011 года, регулирующие работу национальной платежной системы....
30 04 2026 16:34:37
От грамотно составленного и оформленного отзыва на апелляционную жалобу во многом зависит исход судебного дела. Образец возражения и условия его подачи....
29 04 2026 9:41:42
Какими законами регулируется работа сотовых операторов? По каким причинам можно пожаловаться на Теле2? Как составить и куда подать жалобу на качество связи?...
28 04 2026 21:59:24
Жалоба в адрес Мегафон направляется при нарушении прав потребителей услуг связи. Отправить жалобу можно через сайт Мегафон или путем личного обращения....
27 04 2026 6:42:51
При совершении ошибочного платежа в сервисе Киви допускается его отмена. Порядок действий плательщика будет отличаться в зависимости от причины ошибки....
26 04 2026 18:30:20
Аккредитация на электронной торговой площадке, или процеДypa регистрации участника в системе необходима для участия в торгах....
25 04 2026 5:30:53
Сведения о банкротстве юридического лица подлежат обязательной публикации в открытом доступе в газете "Коммерсант" и на сайте Федресурс....
24 04 2026 23:47:32
Правильное заполнение реестра документов, подтверждающего наличие льгот по НДС. Пример бланка документа, образец заполнения информационных граф....
23 04 2026 20:43:34
Работники компании имеют право подать коллективную жалобу на сотрудника при недобросовестном исполнении тем своих обязанностей....
22 04 2026 10:15:12
Куда обращаться, если магазин нарушает ваши права? Особенности возврата мобильного телефона, находящегося на гарантии. Образец претензии....
21 04 2026 1:51:54
Четкого определения многодетной семьи на федеральном уровне нет. Чаще всего многодетной можно назвать семью, имеющую минимум троих детей, но есть нюансы....
20 04 2026 19:47:15
Новые правила призыва в армию: с 1 сентября 2019 года граждане, имеющие отсрочки или освобождение от призыва, смогут добровольно отказаться от этих прав....
19 04 2026 0:39:33
Многие граждане получают дополнительный доход от сдачи квартиры в аренду. Он подлежит налогообложению в соответствии с законодательством РФ....
18 04 2026 16:15:30
Согласно ФЗ №194 от 18.07.2019, участки на территории Забайкалья и Якутии граждане могут получить по программе "Дальневосточный гектар" уже с 2019 года....
17 04 2026 3:50:59
Для оформления единовременного пособия при рождении ребенка необходимо предоставить определенный комплект документов и подать заявление....
16 04 2026 14:40:33
Возврат денежных средств за неиспользованный тур у Библио Глобус: порядок действий, основные правила составления заявления и необходимые документы....
15 04 2026 3:17:14
С точки зрения закона, соглашения, составленные в ущерб интересам клиента, не имеют силы. Анализ статьи 16 Закона РФ "О защите прав потребителей"....
14 04 2026 23:41:19
Ликвидация ООО через суд происходит по заявлению уполномоченных органов власти или учредителей, если в ходе деятельности ООО нарушается законодательство....
13 04 2026 16:47:58
Адвокатская контора Барристер Межрегиональной коллегии адвокатов ы Деятельность Адвокатской конторы направлена на предоставление высококвалифицированной...
12 04 2026 22:43:12
Ответственность за нарушение сроков выполнения работ по договору подряда содержится в законодательстве или определяется по соглашению сторон в договоре....
11 04 2026 2:47:28
Запрос предложений по 44 -ФЗ - один из конкурентных способов государственных закупок, предполагающий выбор победителя на основании комплекса критериев....
10 04 2026 10:23:32
Перечень документов, которые потребуются для оформления купли-продажи жилья. Особенности подготовки бумаг, если продавец (покупатель) состоит в бpaке....
09 04 2026 7:41:27
Досрочное расторжение договора КАСКО допускается как по инициативе страхователя или страховой компании, так и по соглашению между ними....
08 04 2026 22:52:48
Внесение записи о переименовании должности, процеДypa переименования должности в рамках организации и правила внесения подобных записей в трудовые книжки....
07 04 2026 1:16:39
В задачи Роспотребнадзора входит контроль качества продуктов питания, продающихся в российских магазинах и импортируемых из зарубежных стран....
06 04 2026 4:55:16
ФАС России в сфере государственного заказа наделена контрольными функциями за соблюдением заказчиками положений 44-ФЗ и 223-ФЗ....
05 04 2026 8:13:42
Права супруги на наследуемое имущество мужа. Что такое обязательная доля в наследстве? Порядок наследования автомобиля, недвижимости....
04 04 2026 15:53:15
Можно ли сдать телефон обратно в магазин по гарантии, если разбит экран? Можно ли заменить разбитое стекло на телефоне по гарантии?...
03 04 2026 5:48:37
Фиктивное и преднамеренное банкротство - это неправомерные действия руководства компании при признании юрлица финансово несостоятельным....
02 04 2026 15:31:52
Приказ Минэкономразвития фиксирует изменения коэффициентов индекс-дефляторов, исходя из которых определяются возможные сценарии развития экономики в России....
01 04 2026 23:22:33
Как отказаться от земельного участка находящегося в собственности: законодательство, когда можно отказаться от права собственности на участок и когда нет...
31 03 2026 2:21:36
Какой срок исковой давности по оплате капитального ремонта многоквартирных домов предусмотрен законодательством? Чем грозит возникновение задолженности?...
30 03 2026 16:48:31
Ликвидация учреждений происходит по решению органа местной или федеральной исполнительной власти в целях обеспечения исполнения законов и принятого бюджета....
29 03 2026 14:22:40
Гарантия на смеситель по Закону "О защите прав потребителей". Можно ли вернуть смеситель обратно в магазин, если он не подошел?...
28 03 2026 15:47:14
Тотальная гибель автомобиля осаго Ответ на этот вопрос достаточно прост – это механизм снижения убытков страховой компании при наступлении страхового случая,...
27 03 2026 2:24:35
Порядок предоставления запроса на разъяснение закупочной документации по 223-ФЗ и ответа на него. Сроки отправления и образец документа....
26 03 2026 22:23:24
Закупки ПАО «Ростелеком»: используемые виды и формы торгов, ресурсы размещения и проведения тендеров, правила участия и необходимые документы....
25 03 2026 9:33:24
Единственный поставщик по 223-ФЗ: случаи проведения закупок, порядок осуществления, отчет об обосновании, размещение информации в ЕИС, заключение договора....
24 03 2026 12:57:47
Как признать бpaк недействительным в России? Судом их может быть признан недействительным или фиктивным.Супруги могут развестись в ЗАГСе или суде;Также бpaк...
23 03 2026 10:32:41
Какие документы понадобятся при продаже жилья, и можно ли без них обойтись? Что такое техпаспорт на квартиру и нужен ли он при продаже?...
22 03 2026 5:23:53
Гарантия Сбербанка является альтернативой денежного обеспечения заявки по 44-ФЗ и оформляется победителем закупочной процедуры....
21 03 2026 19:57:50
С конца мая 2019 года вступили в силу изменения в правилах признания инвалидности. Теперь граждане смогут подавать документы на МСЭ через портал Госуслуг....
20 03 2026 2:49:21
Перечень документов для регистрации по месту жительства: свидетельство, заявление на постоянную прописку, пример заполнения....
19 03 2026 1:33:18
Установление материнства: понятие, нормативное регулирование вопроса, когда требуется, порядок установления , сроки и стоимость....
18 03 2026 9:33:14
Семейный кодекс позволяет усыновить ребенка супруга от первого бpaка. Кандидаты обращаются в органы опеки, получают разрешение и направляют заявление в суд....
17 03 2026 17:52:47
Накопительная пенсия и возврат внесённых средств: правила расчета сумм к возмещению, необходимые документы и общий порядок действий....
16 03 2026 18:59:49
Описание процедуры создания и размещения плана закупок по нормам закона № 223-ФЗ. Инструкция по заполнению типовой формы плана и правила внесения изменений....
15 03 2026 8:22:55
Не стоит надеяться, что банкротство позволит списать все долги физическому лицу окончательно, законодательно установлен перечень обязательных выплат....
14 03 2026 0:15:48
Пошаговая инструкция как продать дом под материнский капитал В первую очередь вам необходимо помнить о том, что даже если вы по факту рождения второго ребенка...
13 03 2026 2:51:21
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 ::
20 фильмов, которым зрители поставили высший балл